公司內部審計工作總結（精選23篇）
總結是在一段時間內對學習和工作生活等表現加以總結和概括的一種書面材料，它可以有效鍛鍊我們的語言組織能力，為此我們要做好回顧，寫好總結。那麼如何把總結寫出新花樣呢？以下是小編整理的公司內部審計工作總結，歡迎大家借鑑與參考，希望對大家有所幫助。
公司內部審計工作總結 篇1
一年來，審計部按照董事會的要求，嚴格執行《中國內部審計準則》和集團《內部審計暫行辦法》，積極探索和改進內部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現將20xx年內部審計工作總結如下：
一、領導重視，內部審計監督服務職能得到了進一步的加強。
董事會和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內部審計的宗旨是“監督服務、查錯糾弊、促進管理”，並要求各受審單位（部門）要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經濟效益，充分發揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業人員。審計部根據集團經營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監督、審計的項目和範圍，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計工作逐步走向程序化、正規化，監督服務職能得到了進一步的加強。
二、過程管控，內部審計監督服務工作取得了初步的成效。
結合公司的生產和經營管理情況，今年以來，在董事會的正確指導下，審計部結合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日常監審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個。半年度後續審計1項，重點對半年度審計發現進行了整改情況複查，各子公司加權平均彙總落實率為81%，整改情況較好。後續整改跟進1項，重點對未整改落實情況進行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其餘問題均已整改完畢。進行採購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閲意見（或審計報告），充分發揮了內部審計的`監督、服務職能。
1、工程項目審計。
根據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對XX項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查。必要時，審計人員與相關工程管理單位一道對現場進行調研，儘量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善，很難滿足全面審計的要求。大部分申報項目難於進行現場審計、現場管控全靠現場各級人員自律進行。加之目前審計部無工程造價專業人員，審計部很難獲取各子公司當地定額基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實，給審計工作帶來了一定的難度。
2、採購審計。
按照集團公司的制度要求，單位價值xx元以上的物資採購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行申報，審計部按照《內部審計實務指南》及《XX集團採購審計制度》的要求，嚴格執行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠按照採購審批程序進行，對未按照程序進行的單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確，審計人員視採購情況的不同，分別採取網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項日常採購進行了事前審計，採購審計工作亦得到了各採購單位的支持與配合。
審計部根據各子公司上報的歷史採購價格，綜合市場調研情況，完善物資價格信息庫，進一步加強採購管控的基礎工作。
3、年度審計。
為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、採購物流、制度執行、資產盤點等方面的執行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司（部門）抽調人員組成審計工作組、制定了審計方案並經批准後，於20xx年xx月xx日至xx月xx日，對集團進行了xx審計。審計工作組共發現X個問題，分別提出審計建議併發送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查並書面回覆。此次審計，對規範各子公司經營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。
4、年度後續審計。
在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表後，經董事會批准，審計部成立後續審計工作組於xx月xx日至xx月xx日對xx公司分別進行了XX審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的後續審計方案，對關聯事項進行了細化和完善，並幫助有關單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有XX項需要整改，實際整改xx項，加權平均落實率為xx%。各子公司實際整改情況與後續審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在後續整改過程中，能逐步認識到整改的必要性，並按照特定目標相互協調地發揮作用。
5、後續審計跟蹤。
xx月xx日至xx月xx日，後續審計工作組對後續審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除xx公司實施了現場審計外，其餘子公司均為非現場審計，本次落實整改率為xx%。至本期止，整個半年度審計彙總加權平均落實率為xx%。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進行了情況説明，審計部將繼續跟蹤。
從半年度審計、後續審計、後續審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現。
6、日常監控。
車輛費用監控：xx月份開始，審計部依據《車輛費用監控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統計表》、《百公里油耗統計表》進行分析工作，現該工作由於所獲取的相關分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。
公司內部審計工作總結 篇2
在黨委的正確領導下，在相關領導和部門的支持配合下，內部審計工作緊密圍繞工作中心，結合經濟結構和經濟運行特點，堅持依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實的工作方針，不斷建立健全內部審計制度，先後開展了經濟活動審計、比價採購審計、基建工程投資項目審計等工作取得了明顯的成績。內部審計工作已成為我們嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務企業的良性發展發揮了積極的作用。
一、依託良好環境，大練內字功
(一)依託省組織的培訓學習環境，加強學習和交流，拓展內審工作視野。積極參加省局組織《內部審計管理辦法》和內審員資格培訓班，並不斷充實、更新信息、營銷、企業管理等方面的專業知識，進一步提高內審理論水平，豐富內審工作經驗。同時今年加強了與兄弟單位的學習交流，拓寬視野、啟發思維，取得了不少寶貴經驗。
(二)依託單位領導的支持，積極開展內審工作。特別是公司領導對內審工作高度重視，內審工作有了依靠。公司在今年重新修訂的《公司物資採購管理辦法》，把內審監督工作放在了重要位置。我們也把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、規範管理、提高效益、強化控制、防範風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作。
(三)與相關部門密切交流，充分發揮審計的監督作用。一是信息接受機制。參加與監獄經濟和企業經營有關的會議，閲知與經濟和企業經營有關的文件，實現審計與各類經營管理信息系統共享，及時地獲得其從事工作所必須掌握的各類信息。二是工作報告機制。定期向單位領導報告審計工作發現的重大和重要事項，並提交審計意見和建議，保證了審計成果成為決策的重要依據。
二、明確審計重點，積極開展各種形式的內部審計監督工作。
按照單位整體工作部署，年初主動與有關部門聯繫，瞭解相關情況，科學分配審計資源，明確審計工作重點，做到年年有重點、季季有任務、月月有措施，以點促全，積極開展內部審計
(一)認真做好比價採購審計。食品採購是與市場緊密相聯的，要實現對採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參與制定了食品採購工作的相關規定並監督實施。對食品採購工作，自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。一年來共參與食品採購項目xxxx項，涉及金額近xxxx元，規範了食品採購行為，維護了單位的經濟利益。
(二)細化企業效能監察工作。建立主輔材供貨廠家台賬，系統掌握各供貨廠家的供貨批量、價格變動情況、履行合同情況，以及分析對比各供貨廠家的供貨價格等情況。截止11月份，共建立了60個廠家的主輔材供貨台賬(其中鋼材廠家10個，輔材廠家50個)。通過分析，我們公司在原材料價格不斷上漲、用户對產品的質量要求不斷提高等嚴峻的經濟形勢下，為降低原材料成本方面做了大量的'努力，如：在保證產品質量的前提下，不斷開發了一些原材料質優價廉的新的供貨廠家，尤其是鋼材方面，採購價格穩中有降。
(三)參與單位各項招投標工程。隨着體制改革的迅速發展，基礎建設項目資金的投入繼續增加，我們克服人員少，任務重，審計事項跨度長的困難，以監獄利益為出發點，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個環節，實行全面審計，對查出的問題進行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目xx項，審計金額xx萬元。維護了我單位合法權益，挽回了經濟損失，有效地規範了工程項目的管理。
三、強化廉潔意識，堅持監督與服務並重。
內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。將審計人員監督和服務情況納入了年終考核體系，並作為其中的一項重要內容，把監督和服務的好壞、優劣同評選先進直接掛鈎。對激勵審計人員提高自身素質，進而提高內審工作質量起到了重要的促進作用。公正執法、不徇私情也已成為每一位審計人員的自覺行動，審計人員依法審計、廉潔自律的工作作風，體現在了審計的每一個項目上，保證了審計質量。
四、明年的工作打算
在體制改革的新形勢下，我們將進一步貫徹落實內部審計工作指導意見和單位工作的指導思想，堅持依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實的工作方針，按照《內部審計管理辦法》的規定要求，建立符合治理結構的審計監督新機制，充分發揮審計監督和服務的作用。
公司內部審計工作總結 篇3
為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由於公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局（公司）的財務制度，結合我們集團公司的實際情況，組織彙編了xx集團的財務制度。為了總結經驗教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：
一、審計方面的工作
1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求
（2）全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局（公司）審計重點，我部門對12月31日的財務收支進行了複查，並結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，並對審計將涉及財務方面的'工作進行了具體的安排和佈置。
3、財務的審計、監督崗位
我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和範疇，要求儘快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。
4、制定並學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度，規範集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，並贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
二、財務方面的工作
1、增強財務服務意識20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規範、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。
2、切實加強財務管理根據集團公司規範財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，並採用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。
3、預算管理得到穩步推進
4、強力整頓財經秩序根據市局（公司）財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規範行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規範、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局（公司）的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，並實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，並有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。
5、加強資金管理的作用為了規範xx集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局（公司）結算中心，按照市局（公司）結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和彙編。
與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規範力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整。強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。
20xx年是xx集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規範管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實幹，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。
我們公司能夠在金融危機的年度裏賬目一直非常良好，這也與財務審計部工作的認真努力負責有很大的關係，公司沒有一筆壞賬、死賬，這些都歸功於財務審計部的工作，所以我們要給財務審計部全體員工記一等功！
請大家能夠認識到我們當前的形勢，認識到我們的公司形勢，在來年公司的大發展中做好充足的準備，我們公司的業績和市場決定我們要在來年中大幹一場，我們一定要努力！
公司內部審計工作總結 篇4
xxxx公司內部審計工作，在公司紀委的正確領導下結合自身實際，並經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監督，嚴格執行審計法規和審計準則，在促進內部管理、規範資金使用、加強黨風廉政建設等方面，發揮了內部審計的監督職能，取得了一定的成效，現就一年的工作總結如下：
一、開展內部審計工作基本情況
1.年內公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規範性，經過審計，做出審計評價，出具審計報告。
2.存貨項目審計：
(1)xx2月審計xx年度存貨項目;
(2)xx8月審計xx度上半年存貨項目;
(3)審計的重點是檢查生產與倉儲存貨業務運作內部控制系統，檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執行效性並作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規範性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，並作出評價，經過審計，提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進行整改反饋，對相關存貨管理部門加強對不合格產品處理起到督促作用，加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產安全完整。
3.工會經費審計：
(1)5月份接受公司工會委託，開展公司工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是審核公司工會經費撥交、上解情況，年度工會經費收支預算編制及執行情況，工會經費支出審批情況，工會經費年度結算、財務收支情況、日常支出規範情況;相關財產的使用和管理情況，工會經費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會經費內控制度執行情況。經過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會經費收、支的規範管理，特別公司會員會費管理，規範了工會經費收支核算管理，對公司工會有關工會經費管理、控制文本制度管理起到完善作用;
(2)2月份接受公司工會委託，開展公司二級工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經費支出範圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規範性、庫存結餘情況。經過審計，提出審計建議8條，一定程度上規範了公司各二級工會經費的使用範圍，加強了二級工會經費使用記賬登帳的規範性、及時性，規範了二級工會經費內部使用審批和報告流程。
4.專項審計：
(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件採購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業程序執行情況、入庫的品質及數量驗收規範性，驗證其入庫的質量、數量確認真實性、準確性，並作出評價，提出審計建議3條並督促被審計部門整改反饋，經過審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件採購的驗收管理辦法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執行處理程序的規範性;
(2)開展合同搜查審計，提出監察建議2條，促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;
(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經查，無小金庫存在。
5.工程項目審計：根據公司領導關於《關於對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批覆意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產配酸系統的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規範性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結餘及支出等財務情況，技改工程涉及鑑證的證據充分性，技改相關招投標及監理規範情況，技改項目涉及設備、器材的採購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建築的殘值及其殘餘的管理情況，技改工程工期、價格、質量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內控管理。
6.配合xxxx審計：
(1)3月份配合xxxx監審部到雲峯公司開展內部控制審計工作，通過實踐總結經驗，吸取雲峯公司做得好的方面，在日常審計監督中，靈活應用;
(2)幹部離任審計，配合xxxx完成一名公司領導離任任期內經濟責任審計。
二、招投標監督情況，物資採購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作，委託雲南省招投標公司進行。
2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場會同相關部門參與監督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執行。年內，廢舊物資處置均經過總經理嚴格審批，其價格均由經營管理部邀請三家以上客户參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標，黨委工作部對其過程進行全面監督。
年11月15日至xx11月10日間，共參與公司物資採購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經濟活動的監督165項，除了談定單價按實際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資採購項目25、項目建設109以及31項其他項目監督。
三、工作經驗
1.通過內部審計，加強內部管理。全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的`整改和反饋，促進了公司內部控制在上一個新的台階。
2.通過內部審計，規範資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規範了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部、經營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經紀律及xx集團內部財務管理的要求開展工作。
3.通過內部審計，加強黨風廉政建設。通過內審工作的開展，對內部審計查出的問題，相關單位均按要求及時進行整改，公司內部的會計核算質量得到了提高，內部財務管理工作更加規範，公司領導人員廉潔從業。
四、不足之處
1.審計人員的專業素質還不能滿足工作需要，需待進一步提高。
2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3.還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀性。
公司內部審計工作總結 篇5
近年來，xx供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的一號工程。隨着企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的免疫系統，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。
xx供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。
xx供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的`審計氛圍。例如，針對xx市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，xx供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計盲區。
一、加強過程管控，提升內審質量
質量是審計工作的生命。xx供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，xx供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，xx供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題，xx供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。
此外，xx供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鈎。
通過增強內部審計規範化、信息化水平，加強成果應用，xx供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計xx項、工程類審計xx項，提出各類審計意見和建議xx餘條，促進企業增收節支xx萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。
二、創新管理手段，實現持續發展
xx供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。
xx供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是xx供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。
另外，xx供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。
xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲xx省內部審計理論研討和xx省電力公司管理創新多個獎項。
此外，xx供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展頭腦風暴、建立大團隊等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。
公司內部審計工作總結 篇6
20xx年，我鎮的內審工作在鎮黨委、政府的正確領導下，在縣審計局的大力指導、支持下，紮實、有序開展，逐步邁上了制度化、規範化和法制化的軌道。鎮黨委、政府已經把內審工作作為一項重要的常態工作來抓。現將二O一五年內審工作總結如下：
一、統一思想，提高認識，以全新的理念看待內審工作
過去我鎮的內審工作實際上是作為村級財務管理的一項重要內容來抓，結合村級財務管理的需要來實施。而現在的內審工作已有一個獨立的機構：內部審計辦公室，由專職人員，作為一項日常工作來抓，是新形勢下規範財務秩序、嚴肅財經紀律、加強經濟管理、實現經濟目標的重要手段。這就要求我們以全新的思維方式、全新的理念對待內審工作，以新的`方式方法來開展內審工作。
二、20xx年我鎮內審工作開展的具體情況
（一）不斷強化對內審工作的領導，為內審工作正常、有序、紮實開展提供強有力的組織保障。根據縣委、縣政府的統一要求，我鎮及時成立了下塘鎮內部審計工作領導組，由鎮長蔡繼能親自擔任組長，黨委委員、分管領導李廣春任付組長，從鎮紀檢會和財政所抽調5名工作人員為辦公室成員（其中3名為專職人員），制定了切合我鎮實際的內部審計工作實施辦法，明確工作職責，根據實際需要不斷充實人員組成，並在辦公場所、設備、經費上給予充分保障，強力推進內審工作的開展。
（二）加強宣傳，營造輿論氛圍。我鎮利用廣播、會議等多種有效形式，向廣大鎮村幹部強力灌輸內部審計有關知識，使內部審計更進一步深入人心，以此來不斷提高廣大鎮村幹部對內審工作的認識，為有效開展內審工作營造良好的輿論氛圍。
（三）制定詳細、切合實際的年度工作計劃，紮實有效開展內審工作。為使今年的內審工作邁上一個新的台階，鎮內申辦及早謀劃，多次召開會議，議定年度工作計劃，在徵得主要領導同意後，以文件形式下發到相關村。
（四）建立內審例會制度。鎮內審辦每月至少召開一次例會，鎮內審辦全體人員參會，必要時召集相關當事人參加，彙報工作進展情況，研究下一步工作。鎮主要領導也經常性地參加會議，聽取彙報，給出具體工作意見和要求。
（五）積極參加業務培訓，強化業務學習，不斷提高內審業務技能，全面進入內審角色。鎮內審辦人員除了積極參加上級業務主管部門舉辦的各種內審培訓外，還堅持利用業餘時間認真自學、集中學習《審計法》和《審計署關於內部審計工作的規定》等法律、規章及內部審計專業知識。
（六）堅持原則、恪守職責、按章操作、依法開展內審。在日常內審工作中，鎮內審辦全體工作人員堅決貫徹、執行《審計法》、《審計署關於內部審計工作的規定》等一系列內審法律法規，堅決按照上級業務主管部門及鎮黨委、政府的要求來開展內審工作：
1、堅持原則、格守職責進行廉潔審計；
2、有條不紊、按章操作進行規範審計；
3、陽光操作、及時公開信息，進行明白審計。
三、內審工作取得的成效
（一）截止二O一五年十二月二十八日，我鎮已完成了對15個村的二O一五年度內審任務，累計審計村級資金2372940、01元。進行財務審計3個，涉及資金633777.24元；進進行專項審計15個，涉及資金1284669元；對2名村幹部進行離任（經濟責任）審計，涉及資金454493.77元。
（二）全年內審增加村級資金效益約6萬元。通過對內部審計過程發現的一些情況進行歸納和總結，鎮內審辦向黨委、政府提出了4條改進和完善村級財務管理制度的建議，向15個村提出了4條加強村級資金使用和管理的建議。
（三）進一步鞏固了“三資”清理成果，拓展了村級財務管理的深度和廣度。
（四）“尊重審計、支持審計、自覺接受審計”的良好工作氛圍已形成，內審工作的權威得到樹立，內審工作的地位得到提升。廣大鎮村幹部對內審工作的認識有了新的提高，主動作為、積極履責的意識得到全面加強，步伐進一步加快。
四、內審工作存在的問題
（一）鎮村幹部對內審的認識和理解有待進一步提高。
（二）內審規範化程度有待進一步加強。如：審計通知書的下發、審計報告的撰寫、審計資料的整理、立卷、歸檔等。
（三）內審業務人員的專業知識有待進一步充實，內審專業技能有待全面提高。
（四）內審工作的廣度、深度和力度還有加大和加強的空間。
五、關於內審工作的幾點建議
（一）加大對《審計法》和《審計署關於內部審計工作的規定》等法律、規章的宣傳力度。
（二）加強業務培訓，培養一批高素質的內審人員，造就一支精幹的內審隊伍。
（三）上級業務主管部門要加大業務指導力度，加強督查，以進一步規範鄉鎮內審工作，不斷提高內審工作質量。
（四）進一步加強制度建設，健全內審工作制度。
（五）進一步完善內審機構，充實人員組成，不斷適應內審工作形勢的需要。
公司內部審計工作總結 篇7
根據總經辦部署，財務部於今年，對所屬分公司進行了一次內部審計。現將本次審計的主要情況彙報總結如下：
一、本次審計的主要範圍
本次內部審計按照既定方案，對各分公司20xx年度的資產管理狀況、內部控制流程進行了瞭解，對分公司制度執行情況進行了查核，並重點對經營管理各環節中的管理風險、涉税風險進行了評估。
同時，我們認為，分公司財務人員的工作質量，直接關係到分公司財務工作乃至該分公司經營管理的諸多層面。為了提高公司財務人員的整體素質，我們通過對各分公司會計基礎工作及作業規範的深入細緻的瞭解，對各分公司財務人員的工作態度、工作能力、執行公司制度及流程方面進行了考評。
二、本次審計主要問題
(一)內部控制方面
1、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售。但是報廢品的品種、數量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理。
2、入庫單目前無倉管人員簽字確認，不利於明確經濟責任。
3、庫存盤點由賬盤貨的程序，很難有效發現庫存差異。建議採取盲盤法，先盤點所有存貨，再與賬面庫存數核對，有差異的應及時調整正確。
4、滯銷品僅憑在ERP系統上的日期來判斷，不能真正及時地發現滯銷品。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除乾淨。
5、存在款項實際已支出，但未履行ERP請款手續的情形，等於以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符。雖然資金支出時經過經理的口頭核准，但應嚴格執行ERP流程的預付請款。
6、一些外購商品採購及費用開支(金額一般在500元以內)，採取先支付後報賬的方式。但有不少公司動用營業款或公款直接支付，違反了資金支出流程。建議採取備用金制度，常態的小額支出在單筆限額內可以先行支付，報賬後再補足備用金。
7、分公司經理的核決權限的執行，存在應報未報，批覆未歸檔，無核決權人員隨意代理核准的情況。
8、合同草擬完成後，蓋合同章以及向客户發出，未經過經理審批，一般由內勤或內勤主管負責蓋章。合同管理的這一漏洞，把握不當，易出現合同糾紛。建議加強合同審批環節，加強相關人員的經濟法知識培訓。
9、信用額度的控制，沒有明確的制度和授權程序，只依賴於內勤、財務人員按照報表數據進行提報，單筆、人為進行判斷。建議由總公司統一制定授信政策和客户信用等級評定標準，分公司負責確定客户信用等級報總公司備案並嚴格按照信用等級進行授信。
10、對於客户方更名，而其他相關資料均未變更的情況，不應另行開立新客户。而客户名稱變更，實質上是同一個客户的，應及時報備總部。否則造成對實際上同一個客户的應收過大，增加授信風險。
11、存在一些職務不相容崗位由一人兼任的'情況。如倉管人員直接負責採購，倉管人員直接開單出貨並收款，倉管一人保管公司所有鑰匙，會計同時代理出納。建議及時進行適當調整，杜絕舞弊發生的可能性。
12、銀行印鑑章保管不合規定。如出納保管全部或部分印鑑;經理保管全部印鑑;全部印鑑同時由同一人代理保管。建議嚴格按照公司印鑑保管制度規定執行。
13、業務員或者司機去客户處收取大額現金貨款，上門收款的時間及具體金額，內勤及財務不能準確監督。建議嚴格上門收現的手續，做到安全、及時繳存。
14、有的公司預收現金貨款未錄入ERP系統，等客户正式購買後，直接轉為銷售貨款收入。從而存在了一筆公司資金在賬外循環。有的公司為了應收賬款回款期達到績效考評要求，採取用收到的現金貨款張冠李戴，將能夠達到月結90天標準的客户貨款先去衝未能達標客户的應收;待以後再採取相反的方式衝回。
15、個別一些公司以公用為名，實際上仍在違規為少數員工提供免費住宿。
16、公司自有及租入汽車的油耗及修理費管理，隨意性較大。建議各分公司嚴格報銷手續，杜絕浪費等情況發生。
(二)會計核算及基礎工作方面
1、一些財務人員沒有會計上崗證。按照税務有關規定，財務人員必須持會計證上崗。有的公司認為出納不屬於財務人員，隨意安排沒有會計證的銷售助理擔任，使得該崗位的工作存在較大的風險。
2、費用報銷單據的原始憑證背後，無報銷人的簽字，不利於對已報銷原始票據的管理。
3、會計檔案沒有設專櫃保管。按照國家《會計檔案管理辦法》的規定，會計檔案應由專人專櫃保管，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設施，監督分公司會計嚴格按照制度執行。
4、會計原始憑證有圓珠筆書寫，使用塗改液修改的情況。建議相關財務人員加強會計基礎知識和財務制度的學習，也請相關公司經理協助監督，杜絕此類嚴重違反法規的情況發生。
6、ERP單據簽字手續不夠齊全，建議注意細節，杜絕漏籤情況發生。
7、存在人工修改ERP項税底稿中品名的情形，這種情況也為虛開增值税發票的行為留下漏洞。應嚴格按照ERP流程操作，嚴防違反税法行為發生。
三、主要建議
通過對分公司近4個月的稽核，暴露了一些問題的現象。我們認為，可以在以下幾個方面進行改進：
1、為了提高分公司的整體管理水平，建議在全公司開展財務制度及財務基本知識的宣傳學習。財務制度和相關知識，不僅僅是財務人員的應該知道的，分公司總經理、銷售內勤、業務、倉管都要必要了解一定的財務知識。可以本着節約、實用的原則，採取和公司產品技術培訓一同搭班等多種形式開展。
2、儘快制定整個公司的授信政策，使分公司的銷售授信管理在公司統一制度的框架內進行。公司統一的授信政策，是公司內部控制的一個很重要的環節。
3、完善會計、內勤、業務等作業規範體系，使得分公司每一個崗位，都有比較明確的作業流程，盡力杜絕作業的隨意性和制度規定的盲點。
4、對本次考評的財務人員，採取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達標的予以鞭策，對考評較差但工作態度較好的給予專門的輔導，對於工作態度和工作能力都不達標的予以辭退，以體現公司以人為本和兼顧效率的用人理念。
公司內部審計工作總結 篇8
20xx年，審計部認真貫徹集團公司20xx年審計工作會議精神，根據企業實際生產經營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計工作計劃，全面履行了審計的監督服務職能，各方面工作都有了很大的發展，取得了突出的成果。
一、本年度審計指標完成情況
財務審計方面，本年度實現了由傳統的財務收支審計向風險管理審計的轉變，全年審計項目14項，覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位，審計資金總額160675.26萬元，審出不實利潤417.96萬元，提出審計建議70項，採納61項，審計建議採納率達到87.14%。全面完成物裝公司下達的年度審計計劃。
基建工程審計，全年審計基建項目178項，審計金額2998.93萬元，審減額204.91萬元，審減率6.83%，比公司下達任務指標3%節約3.83個百分點。
物資採購審計，全年審計合同3333份，審計金額141415.46萬元，審減額3645.92萬元，審減率2.58%，比公司下達任務指標1%節約1.58個百分點，全年參加設備採購、維修合同、驗收審計32項。人均取得直接經濟成果539.85萬元。
二、本年度審計工作開展情況
根據年初集團公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認識、強化審計監督、實現三個轉變、拓展審計領域”的主導思想，各項審計業務都以突出重點、深入深化為工作方針，以實現有效監督、服務生產經營為目的。依此為指導制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規範、有序的開展。
（一）開展年終效益審計，保證經營成果的真實性
20xx年1-2月份，我們審計了公司12個生產分廠和3個銷售公司，以各單位的在產和存貨為切入點，一家家現場清查，對成本進行實質性測試，對各分廠之間的結算按照產品跟蹤抽查檢驗，查看是否存在假結算現象。各單位年終向公司上報的經營成果報告，都必須經過審計部審核籤認，審計部不予認可的經營成果，不予兑現。經過審計，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發現的發出商品核算不規範，各單位之間人為調節利潤，部分單位材料佔用較多，銷售單位合同執行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。
（二）拓寬經濟責任審計範圍，強化經濟責任審計功能
20xx年審計部共開展經濟責任審計4項，其中人力資源部委託離任審計項目3項，領導幹部屆中審計項目1項，審計處級幹部4人，審計發現問題15個，主要是費用控制不嚴、內部投資管理、生產物資管理不規範、預付賬款往來科目存在長期掛賬、應付帳款暫估材料款金額較大，而且存在多年無動態現象等現象，提出建議14條，採納14條。經過審計，為3名離任同志解除了在原單位的經濟責任，為接任者劃清了經濟界限。為1名在職同志的階段性經營成果的經濟責任進行了界定。
在經濟責任審計中，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經濟責任審計推向了更高的層次。
一是在審計質量上，規範了經濟責任審計內容、審計程序及操作標準，確保項目的高質量。
二是審計的範圍涵蓋了經營者責任的所有方面，確保評價的中肯。如在對xx廠廠長屆中經濟責任審計中，由於我公司內部投資的計劃和財務核算等權力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認為，單位負責人作為投資項目的具體負責人，在投資項目的管理、質量控制上存在不可推卸的責任，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體負責的爐外精煉技術改造、2台32/10T電動雙樑起重機、鑄鋼5T電爐循環水改造、砂温處理設備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達352.64萬元，發現工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區分基建修繕和設備維修，對分廠歷年來發生的內部投資無管理台帳、部分項目立項-招標-合同-預算-竣工驗收-決算流程等環節缺少部分資料等問題。
三是在離任必審的基礎上，加強了任期屆中經濟責任審計，將審計關口前移，使經濟責任審計從事後的查錯糾弊向督促企業加強內部控制、防範經營風險、規範經營行為轉變。
（三）傳統審計向風險導向審計，提高審計業務層次
經過三年的整合，公司財務實現集中核算，基建工程和經濟合同管理逐步走上規範化，各項業務的常規性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業務全面向以風險管理為導向的管理審計轉變，今年共組織以風險管理審計為主的審計項目5項，1個內部單位，1個三產單位，1個參股單位和1個關聯方，以上被審單位的多樣性也體現了我公司加強風險防範的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關聯方的審計，防範外部風險，充分體現了審計延伸的理念，xx公司經營情況調查2項、xxxx醫院經營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、XX實業公司經營審計。審計發現成本核算、業務管理、風險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，採納9條。
從開展的風險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的.。首先，擺脱了以往以財務、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊。其次，風險管理審計適應公司發展的需要，審計提供的管理信息為領導和有關部門的科學決策提供了依據。尤其是對xx公司的審計，為我公司制訂關聯方交易價格、建立戰略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認為審計建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報告給予了高度重視，改變了以往傳統審計中“消極對抗”的作風。
（四）開展專項審計調查，解決難點熱點問題
本年度，審計部圍繞企業經營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項審計。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經濟指標合理性、公司內部結算、獎金分配、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領導提交了審計報告，最後經公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設立的xxxx合資公司的開辦費用、註冊資本到位等進行專項審計，審計發現外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦，維護專項資金使用的嚴肅性。
（五）加大內控審計幅度，防範經營風險
審計部本年度和其它部門聯合開展了《自用資源使用和管理》專項內控審計1項，考慮審計資源和我公司實際情況，我適時的把內控審計與經濟責任審計、專項審計、審計調查等項目相結合，讓內控審計體現在所有審計項目中。本年度共發現內控問題14個，其中設計層面2個，執行層面12個，初步探索了審計模式，為逐步開展規範的內部控制專項審計打下了基礎。
（六）狠抓基建工程審計，節約基建投資成本
基建工程審計是嚴把資金審查關口，減少企業資金流失，加強投資控制的重要保障。20xx年，審計部對xx分廠裝修改造工程、xxx社區改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴建工程等178個基建工程項目進行了審計，為了提高審計質量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經常深入施工現場抽查，在審計中，審計人員嚴把合同和標的審計關、施工現場簽證關、工程結算審計關，重要項目都經過充分探討。通過審計，發現工程量不實、材料價格偏高、材料重複計算，簽證變更與實際不符、計算錯誤、高套定額，隱蔽工程高報等問題，審減額達到204.91萬元。
公司內部審計工作總結 篇9
20xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下，認真學習和執行《審計署關於內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照集團公司有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度。
一、 審計工作的開展與完成情況
1. 加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每週組織財務人員及審計人員就集團下發的《企業內部控制手冊》一書進行學習討論，不僅激發了內部審計人員的積極性和創造性，還使其他財務人員加深了對內部審計的認識，能更好的配合審計人員完成審計任務，建立了良好的內部審計環境。
2. 加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查，每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現場進行實地審查，採取事前審計與事中、事後審計相結合的方法，將審計監督的關口前移，及時發現存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態或初始階段。
二、 項目上普遍存在的問題及整改措施
(一) 審計中發現的問題
1. 由於有的NC帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位NC帳套、會計憑證統一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脱離手工帳
2. 會計憑證存在手續不完整,白條入賬現象。
3. 會計憑證摘要有的過於簡單，敍述不清;有的項目經濟業務會計分錄處理不當。
4. 有的.項目建造合同總金額，預計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流於形式。
5. 有的項目債權、債務沒有按月及時對賬，甚至沒有進行對賬，有的對了帳但沒有籤對賬單。
6. 工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預付款。
7. 應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責任書，但流於形式。
8. 甲方代扣代繳税金的，存在手續辦理不規範現象。
9. 有的項目銀行承兑匯票沒有進行歸集，有的項目甲方為私營企業，支付工程款常常為現金，項目部就不進行歸集，直接支付，存在坐支現象。
10. 有的項目銀行承兑匯票貼現損失，不進行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施
1. 應進一步加強資金收、支預算管理，注重過程監控與結果考核，提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》，建立健全資金預算審批流程。
2. 結算工作關係到項目部經營的成果，清欠工作關係着經營成果的回收，兩者都關係到項目部資金的滾動，應組織專人進行負責，對結算與清欠工作同時進行，採取有效措施，縮短結算期限，同甲方高層領導協商，從源頭上開闢新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。
3. 各項目的項目經理應加強對各工程的管理，協調各部門，使預算人員，財務人員相互配合，並同業主積極溝通，嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業資金緊張的現象。
4. 財務人員銀改嚴格按照《企業會計準則》的要求，每項業務的處理要做到有據可依，並且單據完整有效;出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現象。
三、 審計中發現的審計部門存在的缺陷
1. 應加大對內部審計的宣傳力度，提高單位領導、職工、財務人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識，只有認識提高了，才能不斷拓寬單位內部審計的路子，才能更好地發揮出內部審計保駕護航，服務本部門、本單位中心任務的作用。
2. 應正確定位內部審計工作的落腳點，進一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決策依據和可行性建議，為領導的決策服務，把服務寓於監督之中，促進加強部門和單位內部管理。
3. 應加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審工作是一項專業性、技術性很強的工作，要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業知識，即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務知識，更要掌握經濟學及其它方面的知識。但目前，從數量和質量上看，內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作，與財務人員一樣實行持證上崗制度和後續教育培訓制度，加強崗位培訓，不斷更新內部審計人員的知識內容，增強業務技能，以切實提高他們的綜合業務素質，明確審計人員職責，嚴肅審計紀律。審計部門是監督部門，這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴。、
公司內部審計工作總結 篇10
一、完成主要工作
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。
2、開展專項經營考核審計20xx年7月，公司為扭轉XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業瞭解經營情況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導審核，最終確認XX汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。
3、完善投資企業審計，提供投資評估依據為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。
4、加強離任審計，提供人事管理參考20xx年，寶XX原總經理、新X湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計20xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。在信息化方面，隨着企業ERP系統上線運行，ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，着手開展ERP環境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合併審計目的`，注重審計存在問題整改落實20xx年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。
三、存在問題與今後打算
1、存在問題
①由於目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲於應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。
2、今後打算
①堅持學習，提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，為集團審計工作發展積攢力量。
②20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍侷限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。③協助相關部門釐清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
公司內部審計工作總結 篇11
本人於今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨着經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業知識和廣博的.理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內控缺陷整改情況監督、xx電廠熱值差專項審計及xx、xx電廠的廠內費用及損耗專項審計，出具審計報告x篇，提出審計建議或意見xx餘條，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用xx審計平台、電子商務平台等現代信息系統進行審計、不太瞭解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的侷限性，在今後的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務範圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
公司內部審計工作總結 篇12
本人於今年調至企業分部從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在企業一年的審計工作情況總結如下。
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和貪污敗壞現象的侵襲，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨着經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的'要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了企業系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分企業所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內控缺陷整改情況監督、xx電廠熱值差專項審計及xx電廠的廠內費用及損耗專項審計，得到企業領導及同事的肯定。除企業系統內的審計項目外，還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份企業去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用xx審計平台、電子商務平台等現代信息系統進行審計、不太瞭解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的侷限性，在今後的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務範圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
公司內部審計工作總結 篇13
今年以來，在上級黨政府和局黨組的正確領導下，深入貫徹落實科學發展觀，緊扣發展主題，關注重點領域，致力問責問效，強化監督職責，發揮建設性作用，積極發揮審計“免疫系統”功能，有力地促進了地方經濟又好又快發展。至11月底，共完成審計計劃項目45個，政府臨時交辦項目5個，查出違規違紀金額20xx萬元，糾正不合規金額6131萬元；通過查處漏交税款、規範資金渠道，促進市級財政增收630萬元，完成市、市政府交辦重要審計任務11項。
一、加強學習，不斷提高黨性修養和綜合素質。
作為一名黨員幹部，特別是作為一名部門的領導幹部，必須事事處處起到表率作用，在上與黨政府保持高度一致，在言論上保持嚴謹自律，在工作上嚴謹細緻。為提高自己的黨性修養和綜合素質，不間斷地進行學習，積極參與扶貧困、慈善捐款、愛心捐款和其他社會公益活動。通過學習相關的法律法規，進一步增強了法律意識，增強了法制觀念。堅持學習審計業務知識，特別在計算機審計中，帶頭學習，目前全局掀起學習計算機審計的新XX。豐富了審計手段，提高審計效率和質量。
二、堅持依法審計，嚴格履行審計職責。
一是以促進財政增收為重點，加了對税收徵管和非税收入的審計監督力度。結合市級財政預算執行審計，重點檢查了市級收入的規範性和完整性，延伸審計了6家房地產開發企業和建築企業納税情況，協助財税部門規範收入700萬元、督交企業税款490萬元，其中審計直接查繳260萬元。二是以促進管理、提高效益為重點，加了對專項資金的審計監督力度。今年以來對社會關注度高、與老百姓利益密切相關的項目進行重點跟蹤審計，先後組織了對城市建設資金、殘疾人就業保障金等項目的審計，結合新農村建設，開展了對新型農村合作醫療、愛心捐助等項目的審計和調查。重點審查了項目管理、資金使用效果方面存在的`不足和問題，客觀評價了資金投入產生的經濟和社會效益，對促進我市專項資金科學管理、提高效能提出了積極建議。
三、積極推進審計信息化建設步伐。
今年以來，我局認真貫徹落實省、市審計機關的要求和部署，從實際出發，有的放矢、積極穩妥地推進審計信息化建設，取得較好效果，先後報送了計算機審計方法3篇和ao應用實例3篇，項目質量與計算機審計應用水平有了幅提高。積極推廣應用oa計算機管理系統，初步實現了辦公自動化，完善了信息共享，打印共享，文件傳遞等功能，保障信息暢通，節約了辦公經費，提高工作效率。
繼續抓好以ao審計軟件為主的學習培訓和應用，提升全員素質。今年又有3位同志通過審計署ao認證考試，全局適齡審計人員全部通過此項考試。積極輸送審計人員外出培訓學習，有1名審計人員通過審計廳組織的計算機中級考試。為進一步做好計算機審計做好人才儲備。
四、加強自身建設，做到廉潔自律。
作為一名副職，在工作中自覺維護班子團結，積極主動配合一把手幹好工作，認真落實局黨組的決策，對上為主要領導領導當好參謀和助手，對下積極發揮領導表率作用，較好地發揮了承上啟下和協調作用。
在工作中，積極認真遵守和執行審計署八不準規定和萊州市機關工作人員六條禁令，自覺做到不以工作職責為個人謀利益，不搞關係審計、人情審計、利益審計，嚴格按照黨員幹部的標準要求和約束自己。工作中，努力做到客觀公正，實事求是，堅持審計結論集體研究定案。工作中恪守職業道德，切實做到為民、務實、清廉。
五、存在的問題。
綜合協調能力有待進一步提高，工作不夠膽潑辣，創新意識不夠強，存有等靠思想，對新的審計理論、審計方法、手段等方面仍然缺乏深層次的研究和探索，需在今後的工作中進一步解放思想，更新觀念，進一步改進工作作風，在審計理念、工作機制和審計技術上求創新、求突破，尤其要在計算機輔助審計和審計信息化建設方面要繼續加措施，早見成效，推動全局工作上台階。
公司內部審計工作總結 篇14
xx集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的十九大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經秩序、規範集團公司經濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續發展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績。現將20xx年集團公司內部審計工作情況總結如下：
一、加強學習培訓，為做好內部審計工作奠定基礎
二、明確工作目標，確保內部審計工作順利開展
為確保內部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：
一是要嚴格貫徹執行國家審計法律法規，規範審計行為，提高審計工作效率;要結合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構築防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發展。
二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以物資採購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經濟效益。
三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發揮審計工作的監督與服務功能，對在審計中發現的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。
三、兢兢業業工作，完成內部審計工作任務
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業業工作，完成了內部審計工作任務，取得良好成績。
(一)開展財務大檢查，提高財務管理水平
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規範化，實施有效的財務監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防範違反財經紀律行為的發生。
對老公司財務大檢查中，主要發現固定資產未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產的管理，建立健全固定資產賬冊，嚴格固定資產日常核算、管理和處置，對固定資產增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產的實物登記管理，確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防範應收賬款流失，降低公司經濟效益。
(二)開展小金庫整治工作，規範財務管理秩序
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導：
一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的'安全，誘發、滋生xx行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。
二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執行國家財經法規和財務管理規章制度，加強部門經費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發生。通過開展小金庫整治工作，規範了財務管理秩序，對促進黨風廉政建設，防範產生xx行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計，推進集團公司整體工作發展
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。
公司內部審計工作總結 篇15
自20xx年入職公司至今已經六年多了，從管理處的財務助理到公司總部出納、總部會計，無論是做事、還是做人我都從“金網絡”這個温暖的大家庭學到了很多很多……“受人之託，終人之事”我做到了。展望未來，我對公司的發展和今後的工作充滿了信心和希望，為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成績，我把參加工作以來的情況總結如下：
前期工作總結：
對於企業來説，能力往往是超越知識的，物業管理公司對於人才的要求，同樣也是能力第一。物業管理公司對於人才的要求是多方面的，它包括：組織指揮能力、決策能力、創新能力、社會活動能力、技術能力、協調與溝通能力等。
第一階段（20xx年—20xx年）：初學階段；
20xx年畢業之初，在無任何工作經驗、且對物業管理行業更是一無所知的情況下，我幸運的'加入了“金網絡—雪梨澳鄉”管理團隊，看似簡單的帳單製作→日常收費→銀行對接→建立收費台帳→與總部財務對接，一切都是從零開始。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結工作方法：，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨後財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業人”之間的距離。客户電話的接聽、客服前台的接待，都需要很強的專業知識與溝通能力，物業管理中大多是一些細小瑣碎的事，協調好了大事化小、小事化了，協調不好則工作會非常被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，幹中學、學中幹，不斷掌握方法：積累經驗；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。
第二階段（20xx年—20xx年）：職業發展階段：
這一階段在繼續擔任雪梨澳鄉財務助理的同時又介入了新接管項目温哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏固了自己關於從物業前期接管到業主入住期間財務工作經驗的積累，同時也豐富了自身的物業管理專業知識。項目進入日常管理之後，因為新招的財務助理是應屆畢業生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內容，我將自己的工作經驗整理成文字後逐點的與新人一起實踐，共同發現問題、解決問題，經過三個月時間的努力，新招的財務助理已經能夠很好的勝任財務助理工作了。20xx年底我又被調往公司新接管的“親愛的villa”管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業知識，積極配合制度改革，並在工作中小有成就，得到了領導的肯定。
第三階段（20xx年—現在），職場提升階段
20xx年底，我被調往公司財務部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結帳盤庫工作，做好現金盤點表；每月末做好銀行對帳工作，及時編制銀行餘額調節表，並做好和會計賬的對帳工作；工資的發放更是需要細心謹慎，這直接關係到員工個人的利益，因為日常的工作量已經基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證及時將工資發放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內容是與管理處財務助理的工作對接，由於當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細緻的講解公司的一些工作流程，使她們儘快融入金網絡這個大家庭。
20xx年底我由出納崗位轉為會計，負責雪梨澳鄉和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發放工作，這一期間我學習並掌握了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速；同時我的工作內容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，及時並動態地掌握管理處營運和財務狀況，發現工作中的問題，並提出財務建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務依據。今年6月我的工作內容再次調整，工資發放工作正式移交給了出納，主要負責長遠天地、温哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計工作。
公司內部審計工作總結 篇16
20xx年，成華區堅持以“生態城區、現代成華”的發展定位，以“強區富民”為目標，以加快轉變經濟發展方式為主線，努力建設“中西部綜合實力一流城區”。緊緊圍繞這一目標，我區積極發揮內部審計的預防和建設作用，在完善財經制度、維護羣眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。
一、加強指導，促進內審工作順利開展
按照《四川省內部審計條例》的要求，我局法規科負責監督指導全區內部審計機構業務工作，並確定3名同志為專職人員。20xx年，通過各種方式，加強對本區內部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現場實施階段，向各單位內審人員宣傳審計工作程序、方法和經驗;二是隨時對內審人員遇到的困難提供幫助，20xx年我局向各內審機構提供了大量參考意見和資料，對內審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的`頒佈為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規;四是針對共性問題，我局進行專題研究，並提出相應改進意見。根據村級公共服務和管理專項資金審計調查中發現的問題，我局建議各街道加強對社區工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發包、質量監督、進度控制、竣工驗收等工作環節的指導和監督。
二、加強監督，提高資金使用效率
今年，我區內部審計工作主要集中在對社區基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內部審計項目44項，其中基本建設審計33項、財務收支審計9項、效益審計1項、經濟責任審計1項。
為突出內部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側重專項資金的監管和審查，全區下撥的各類專項資金務必納入內審監管範圍，確保專項資金管理無盲區。同時，切實發揮自身職能特點，積極指導和幫助全區各部門、各街道加強內部審計。
各部門內審人員在加強內部檢查和督促整改的同時，針對發現的問題進行認真總結，積極提出制度修訂或修改意見3條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區各相關單位十分重視內審工作，在日常工作中切實保障內審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監督權，發揮內審人員在各單位重大經濟活動中的決策參謀作用，為內部審計發揮重要作用奠定了良好的基礎。
三、加強創新，提高內審工作實效
20xx年，經區政府第2次常務會和區委第14次常委會通過，將區教育系統和區衞生系統內審工作納入成華區20xx年度審計項目計劃。該項目由區教育局和區衞生局負責組織實施，區教育局下屬事業單位的內審覆蓋面要求達到10%，區衞生局下屬事業單位的內審覆蓋面到達50%。截止十一月底，區教育系統已完成11項基本建設項目審計，區衞生系統已完成四家醫院和一個衞生服務中心的財務收支審計。
區教育系統在完成內審工作計劃的同時，創新工作方式，強化過程審計。將管理關口進一步前移，強化對財務工作的過程性審計，在20xx年度3-6月創新開展了首屆“教育系統會計檔案和財務管理評比活動”，全覆蓋、全方位對系統單位的財務工作進行了評審。評比活動彌補了常規繼續教育中重理論輕實踐、重書本輕操作、重概括輕細節等不足，加強了對財務人員的業務培訓，提高了財務人員的業務能力，促進教育系統財務管理水平的整體提高。
四、存在的問題和困難
(一)對內審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內審工作的作用認識不夠，致使個別內審機構形同虛設，未能切實開展工作。
(二)部分單位內審工作開展無計劃、審計程序不夠規範、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數內審機構人員是兼職且業務水平有限。
五、20xx年工作思路
(一)加強《四川省內部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內容，使其瞭解內部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區內審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。
(二)加強與市審計局的聯繫，接受指導和培訓，不斷提高我區內審工作管理水平，充分發揮內部審計的監督、預防作用。
(三)積極組織內審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內審機構間的交流平台，促進內審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。
公司內部審計工作總結 篇17
xx年至xx年，xx共參與了20餘項審計項目，其中主審完成的審計項目11項，審計涉及到民政資金，社會保險基金，教育經費，慈善資金，低保資金，福利彩票公益金，住房公積金，醫院審計和醫療衞生專項經費等關係老百姓切身利益的民生資金。兩年中主審和參與審計項目共查處違紀金額1950萬元，應上繳財政資金190萬元。審計中勇挑重擔，大膽創新，講求實效，切實起到審計標兵的作用，主要工作成效和特色總結如下：
一、堅持民本審計，維護百姓利益
近兩年來，xx本着“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作，把民生資金審計看成審計機關推動金華和諧社會建設、維護廣大人民羣眾切身利益的大事來抓。在擔任組長的民政、社保、教育、慈善、住房公積金等民生項目的審計中，大膽揭露和查處違規行為，維護百姓利益，取得顯著成效。
在民政系統項目審計中，通過審計促使市民政局及時出台政策，全面提高市區低保對象補助標準，促進市區民政部門及時組織力量對城鄉低保對象進行了全面核查，使239户（423人）增補為低保對象，實實在在維護困難羣眾利益；揭示市區殯葬業管理混亂，促進民政部門規範管理，降低殯葬用品和公墓的收費標準，讓利百姓。在醫院審計中查處違規收費320餘萬元，並按規定進行處理處罰，規範醫院收費管理，減輕老百姓看病負擔。在教育經費審計中，促進市區財政將教育教育費附加5500萬元及時安排使用，促使教育經費足額投入，並針對學校食堂管理不規範現象，促進市教育局出台《關於市直屬學校食堂財務管理的暫行辦法》，維護了就餐學生的權益。在住房公積金審計中，促進市政府出台《關於推進全市住房公積金制度擴面工作的實施意見》，進一步深化住房公積金徵繳和管理工作，使該項政策惠及更多羣眾。在慈善資金審計中督促和協助慈善總會收回信託慈善資金1900萬元，保障資金安全。
二、用心開展計算機輔助審計，取得明顯成效
近兩年來，xx在實施社保基金、住房公積金、學校及醫院等審計項目中，大膽嘗試，用心開展計算機輔助審計，提高審計績效。如醫院審計中，通過計算機輔助審計，查實醫院在藥品銷售、醫療收費等方面的違規問題金額320多萬元；東陽市社保基金的審計中，通過勞動部門和住房公積金管理中心相關數據的計算機輔助審計，發現五家企業xx年度少繳社會保險費700多萬元；市區社保基金審計中，通過失業和養老保險相關數據的計算機輔助審計，揭示xx年度151家單位428人在再就業的.同期繼續領取失業金，涉嫌違規領取失業金116.13萬元。
在開展醫院計算機輔助審計後，上報的《金華市中醫院財務收支審計》案例及《醫院醫療檢查項目收費價格審計》專家經驗分別獲xx年審計署計算機現場審計實施系統（ao）應用獎和入選xx年度浙江省審計廳專家經驗庫目錄，同時撰寫的《醫院亂收費現象原因分析與推薦》論文在《浙江審計》上發表。
三、用心探索績效審計思路，總結提升審計成果
近兩年，xx在審計項目實施中，不僅僅注重審查和揭示問題，更關注政策、制度制定的合理性、民生資金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面，通過審計分析存在問題的根源，並對如何完善政策、健全制度、加強管理提出合理推薦，如民政資金審計中，針對審計中發現的問題及經驗做法，撰寫了多篇審計信息，其中：被市長、副市長批示1篇，市委辦及省廳採用5篇，促使市、區政府完善規範性文件3件，市民政局調整政策文件1件。該項目被省審計廳評為xx年度同步審計優秀項目，是當年全市唯一獲獎的優秀同步審計項目。在教育經費投入審計中，針對市區學校負債沉重、城鄉部分校產閒置浪費、民辦學校投入不足等問題，在《審計內參》和《每日要訊》上予以反映，兩篇信息分別被市委書記、市長、市委副書記批示，並引起教育主管部門高度重視，市教育局專門召開局長辦公會議進行專題研究，審計意見和推薦得到很好落實。在慈善資金審計中，發現1500萬元對外投資慈善資金收回困難，存在較大投資風險，以《審計內參》形式專題向市政府反映，市長、分管副市長作了重要批示，在審計的用心協助下，最後收回本金及投資收益1900餘萬元，化解了慈善資金投資風險，審計工作得到了慈善總會的充分肯定。
公司內部審計工作總結 篇18
自大學畢業，在社會摸爬滾打數十年，在各級領導的關心的支持下，我榮幸的成為了一名審計工作人員，近一年的工作中，在局領導的領導和關心下，加強學習，注重創新，工作作風務實，工作態度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業業，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務，受到領導和同事的一致肯定。具體情況如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質
加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和羣眾觀念，嚴格遵守各項規章制度；尊敬領導、團結同事，為人真誠、人際關係和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規範自己的言行，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的新時代審計人員。
二、強化業務技能，創造業務佳績
在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈複雜的經濟結構與審計環境、愈來愈高的審計執法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發展的審計質量要求與技術更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業務本領。做為一名基層的審計人員，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強自身學習、提高自身綜合素質的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結合、統籌安排、交叉進行，不斷提高業務技能；其次，加強自身修養，提高綜合素質，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業知識，還要有嫻熟的業務技能和良好的心理素質，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創優秀的工作業績。xx年xx月，我參加了xx審計學院組織的固定資產投資審計培訓班學習，取得了良好的學習效果，xx年xx月我參加xx省建設廳組織的全國造價員考試並取得了全國造價員資格證書。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
一年來，為適應固定資產投資審計發展形勢的需要，進一步規範和深化固定資產投資審計工作，圓滿完成局安排的xx工程預算評審，xx工程預算評審，全縣18個鄉鎮司法所建設工程竣工結算審計，縣xx預算評審，縣xx預算評審等審計任務。出具審計報告10篇，審計核減金額1000多萬元。並針工程管理等方面存在的問題提出合理化建議20條。
（一）完善制度建設。
xx縣審計局為進一步規範建設工程概預算評審工作，增強審計效率，參與制訂了xx文件。其中一是政府投資項目建設必須向政府投資主管部門和縣固定資產投資審計評審中心報送工程概預算。二是對於實行工程量清單計價的工程，其施工招標不得超過批准的概預算，這些制度的建立，將有效的加強縣各有關部門在固定資產投資過程中的協調配合，提高國家資金使用效益、規範固定資產投資市場，使固定資產投資審計工作逐步納入制度化、規範化的軌道。
（二）開拓思路，積極探索。
1、牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執行各項審計規範和準則，嚴格根據法律法規進行處理。在確保程序、規避風險的基礎上，創新工作思路，探索工作方法，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫、審計結論文書的草擬到審計決定的.執行落實等都再三把關，並定期向上級領導彙報審計進展情況，並與上級及同事實現信息資源共享，確保高效率、高質量的完成審計任務。
2、規避風險、確保質量，着重控制審計環節。
總體規劃。為實現局提出為全縣固定資產投資規範化管理，為政府提出切實可行的參考依據，是政府固定資產投資更合理和有效的審計目標目標，探索固定資產投資審計的新路子、新方法，我對審前準備、編制審計實施方案、出具審計報告、檢查審計結論等審計工作每個環節逐一進行了細化和明確。
注重分析。審計評價既是具體審計項目質量的集中體現，又是對審計工作質量的檢閲，着重評價人的因素對於相關固定資產投資活動的影響，不但事關被審計單位的利益，而且關係到政府利益。因此，我本着慎重、負責的態度根據被審計單位在固定資產投資過程，對已經收集到的證據，歸納總結，做出實事求是、客觀公正的評價。評價時，依照審計規範評價準則和國家政府投資項目審計管理辦法內容做出評價建議，提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項，不對證據不足、評價依據或標準不明確的事項進行評價。
（三）注重審計調查研究。
通過審計調查，揭示問題，分析原因，提出在體制改革，完善制度，加強管理，健全機制等方面的建議，為政府領導宏觀決策服務。
（四）努力學習、鑽研業務，做好領導助手。
在審計局工作的日子裏，我深刻認識到審計工作性質的重要性，都同樣需要認真、細緻、精確及嚴謹的工作態度。注重把好廉政關，把廉政作為對自己的基本要求，堅決執行黨風廉政建設責任制，遵守中央關於黨政領導幹部廉潔自律的規定，築牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內勝任各種工作環境和內容。對工作積極主動，嚴格把關，一絲不苟，努力完成領導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學安排，按時、按質、按量完成任務，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。
四、存在的問題及明年發展方向
通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。回顧幾年來的工作成績，是領導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今後的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新台階。
公司內部審計工作總結 篇19
xx年，xx縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協會的領導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動全縣廣大內審人員的工作積極性，在發揮內部審計的職能作用、促進財務規範管理方面取得了較好的成效。
一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領導
為加強對內部審計工作的組織領導，20xx年以來，我局建議並通過縣府辦印發了《xx縣直部門（單位）及鄉鎮年度經濟責任內部審計實施方案》，成立縣經濟責任內審工作領導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經濟責任審計聯席會議成員單位主要負責同志為成員。並要求全縣32個鄉鎮、69個縣直部門全面建立健全內審組織機構，成立經濟責任內審工作領導小組，由單位紀委書記（紀檢組長）任領導小組組長，抽調內審、財務人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經濟責任內審工作的第一責任人，切實加強對經濟責任內審工作的組織領導，全縣101個一級預算單位先後建立起內審組織機構，並配備了內審人員。今年10月又通過縣府辦發出通知，要求鄉鎮換屆和發生人事變動的單位，及時調整經濟責任內部審計領導小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內審機構人員調整文件。
二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內審人員的業務素質
為提高全縣內審人員業務素質，推動全縣內審工作上新台階，從20xx年開始，連續三年通過縣府辦發出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門內審機構派員參加全市內審人員後續教育和崗位資格證書考試培訓班。連續三年與市內審協會聯合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領導和專家來授課。培訓課程包括內部審計理論與實務、內部審計工作規範、內部審計計算機應用技術等內容，並深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發現問題的思考與提煉，問題的'成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面內容。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長效機制。
三年來，通過舉辦內審人員業務培訓和開展全縣領導幹部經濟責任內部審計實踐，有效地把所學的業務知識和內部審計工作結合在一起，為各單位內審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平台
目前不少鄉鎮、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經驗與業務能力相對不足，開展內審工作，特別是開展集中統一的領導幹部經濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經法律法規和會計實務操作的機會，通過細緻深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規範財政財務管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內審機構力量，實現經濟責任審計兩年全覆蓋的目標
20xx年，我們在認真總結利用內部審計機構開展全縣領導幹部經濟責任內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯合出台了《xx縣領導幹部經濟責任監督管理制度》，明確從任前告知、年度經濟責任內審自查報告、重點檢查、離任交接、經濟責任審計、成果利用等六個方面對領導幹部經濟責任履行情況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門的內審機構中集中抽調了24個內審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉鎮黨委政府的領導幹部2012年度經濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規金額652萬元，管理不規範金額5752萬元，發現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得税、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問題。審計結果報告上報後，為組織部門考察任用幹部提供了重要依據，在全縣鄉鎮、部門集中換屆工作中發揮了重要作用。20xx年以來，通過開展經濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉鎮和部門的經濟責任審計監督，實現了兩年對全縣所有一級預算單位經濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府後，得到了縣領導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結借鑑，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規範化管理，促進增收節支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內部審計，各單位對內審工作的重視程度不斷提高
三年來，通過縣府辦發出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審後續教育，以及深入開展領導幹部經濟責任內審和經濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷提高，內部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，並配備專職或兼職的內審人員；對參加內部審計業務培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷；對抽調參加經濟責任重點審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門無條件滿足了審計部門的要求，並安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環境得到了進一步優化。
公司內部審計工作總結 篇20
xx年，經審辦在市總黨組領導下，按照《審計法》、《內部審計準則》和工會經審工作制度規定，按照省總制定的《市級工會經費審查工作規範化建設標準》，以強化工會財務收支審計為重點，以深化規範化建設為動力，緊緊圍繞市總全會工作大局，抓好各項審查審計的落實，推動經審工作運行機制不斷完善，努力在促進工會經費收管用方面發揮應有作用。被省總工會評為全省省轄市工會經審工作規範化建設先進單位。現將xx年工作情況總結如下：
一、切實履行審計監督職責
市總經審辦按照“三服務”原則和“全面審計，突出重點”要求，着重開展了5個方面的審查審計工作。包括市總本級年度預決算審查、縣（市）區工會財務收支審計、市總所屬事業單位財務收支審計、市總中層正職離任審計以及市總基建工程審計等。
1、做好市總本級年度預決算的審查
按照經審制度規定，xx年2月15日召開了市總十二屆經審會第十九次會議，審議通過了市總經審會《關於xx市工會xx年經費審查工作情況和xx年經費審查工作意見》的報告並提交市總十二屆十一次全委會審議。
根據省總經審工作的要求和《市總經審會對市總年度預算執行情況審計監督暫行辦法》的規定，經審辦於3月中旬完成了對市總xx年度預算執行情況的審計，出具了審計報告。3月19日召開了市總十二屆經審會第二十次會議，會議聽取了預算執行情況審計報告和預決算編制説明，審議通過了市總本級xx年經費收支決算、xx年經費收支預算草案。9月1日召開了市總十三屆經審會第二次會議，審議並通過了市總本級xx年上半年預算執行情況。
2、開展了縣（市）區工會財務收支審計
根據全總經審會制定的《工會經費審查委員會對下一級工會經費審計監督暫行辦法》的規定和市總xx年經審工作安排，先後完成了對xx市、xx市、xx區、xx區、xx區5個縣（市）區總工會xx年－xx年度財務收支情況的審計。審計情況表明，5個縣（市）區工會保持了本級工會經費收入持續穩定增長，增強了本級工會的調控能力，經費管理意識有了一定加強，但在預算管理和財務基礎工作方面仍存在薄弱環節，經審辦按照國家財經法規、政策和《工會預算管理辦法》、《工會會計制度》的規定，針對存在問題，提出了35條整改建議，並督促有關單位抓緊整改。
3、開展了市總直屬事業單位財務收支審計
先後對2個直屬事業單位xx年度財務收支、資產狀況進行了審計，對被審單位的財務基礎工作等方面提出了11項改進建議。並協助有關單位糾正賬務，促使整改到位。同時，按照有關要求，完成了對1個直屬事業負責人的任期經濟責任審計。
4、開展了市總中層正職離任審計
為改進和完善幹部考核評價工作，根據市總黨組決定，經審辦會同市總有關部門，起草並印發了《關於對市總離任中層正職人員進行考核評價的通知》，對xx年離任的6名市總中層正職人員的部門經費管理、使用、結餘情況以及市困難職工幫扶中心、市職工保險互助會、市曙光職業培訓學校的財務收支情況進行了審計，做出了客觀公正、實事求是的審計評價，明確了責任，促進了業務交接工作。
5、實施了市總基建工程項目審計
按照全總關於《工會基本建設維修改造工程竣工決算審計暫行辦法》的規定以及市總基建工程領導小組的要求，經審辦委託具有資質的會計事務所對市總工會職工之家建設工程項目進行了審計。
6、聯合開展了市總機關資產清查工作
會同市總有關部門，對市總機關的.固定資產進行清查盤點。並按規定監督移交了部分固定資產，優化資產配置。
在各項審查審計中，我們始終遵循內部審計準則和上級工會經審制度規定，嚴謹、有序的實施審計。年初制定年度審計計劃，做好工作安排和部署。實施審計時，審前編制審計方案、下發審計通知書、簽訂審計承諾書；審計中，編制審計底稿，做到思路清晰、數據準確，起草審計報告初稿，徵求被審單位意見，形成審計報告，下達審計意見；審計結束後，督促被審單位按時整改，上報整改措施，保證審計意見落實到位。
二、做好市工會十三大經審報告的起草工作
市工會十三大於xx年5月份召開。我們按照市總的部署和要求，切實做好有關工作特別是市工會十三大經審報告的起草工作。通過認真調研，全面回顧六年來工會經審工作的主要成效，總結經驗，進一步明確了工作重點和努力方向，研究確定了今後五年工會經審工作的目標任務，進一步理清思路，探索加強經審工作的有效途徑和方式方法，在此基礎上形成了市工會十三大經審報告（徵求意見稿），4月下旬召開市總十二屆經審會第二十一次會議，先後審議通過了市工會十三大經審工作報告和財務工作報告。同時，按照市總要求，配合市總有關部門做好市總經審會部分委員的調整工作。
三、深入推進經審工作規範化建設
為全面深化縣（市）區工會經審工作規範化建設，我們從三個方面入手，促進規範化建設標準的落實。一是嚴格考核。召開專題會議，通報了對縣（市）區工會經審規範化建設進展情況的考核結果，肯定了成績，指出了不足，提出了新的工作要求，並針對如何改進薄弱環節做了安排和佈置。二是提升質量。開展了優秀審計項目和優秀審計論文的評選活動，推廣了一批有示範作用的審計成果，引導帶動工作質量不斷提高。三是加強指導。對經審組織建設和審計業務工作進行量化，通過組織實施工會經審工作競賽，編髮《xx工會經審信息》，交流工作經驗，加強指導和服務，促進縣（市）區工會經審工作切實發揮職能作用。截止目前，各縣（市）區工會經審會通過計撥審計抽查單位103家，補繳本級工會經費9.4萬元；xx年新建會單位同步組建經審組織比率達100%。
四、加大培訓力度，着力提高工會財務經審幹部素質
為促進財務基礎工作不斷完善，提高經審監督效能，我們重點組織實施了兩項培訓。一是加強與市內審協會的工作聯繫，組織各縣（市）區、市總直屬基層工會經審幹部參加了《內部審計準則》與後續教育培訓，更新了審計工作理念，對促進工會內審工作的轉型和發展方面起到積極的推進作用。二是舉辦了各縣（市）區工會，財務、經審幹部業務培訓班。邀請市審計局有關專家授課，圍繞規範財務管理、防範財務風險這一主題，進行了培訓。進一步增強了財務、經審幹部的責任意識，提高了業務素質。這次專題培訓的針對性和實用性較強，在一定程度上起到了“關口前移”和“工作前置”的目的，收到了預期的效果。
xx年，市工會經審工作按照《審計法》、《內部審計準則》和工會經審制度規定，切實履行經審監督職責，圓滿完成了各項審查審計任務，審計覆蓋面不斷拓展，審計實效性不斷增強，規範化建設取得新成效。我們將在新的一年裏，總結成功經驗，着眼於新的實踐，不斷把工會經審工作提高到一個新水平，為新時期工運事業的發展做出新貢獻。
公司內部審計工作總結 篇21
xx審計室在xx社xx（xx）黨工委、辦事處的正確領導下，在xx審計局的指導幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結合xx實際，強化職能，服務經濟，紮實開展內審工作。
一、強化職能，規範審計程序，提高財政財務審計質量
根據xx實際情況，去年我們對本xx所屬公司、事業單位及部門xx個帳户實施了財務收支審計和專項審計，並積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上，揚長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規範了操作程序，不斷提高審計質量。
1、規範審計程序。
審計前，深入瞭解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內容和項目進展的時間節點，並對審計結果進行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執行情況，提高了工作效率和質量。
2、把握審計重點。
根據被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進出額大、業務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位；二是選擇重點內容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容。如：在審計xx文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發現的問題，專題出台了《xx專項活動（工作）資金管理辦法》。
3、監督與服務並舉。
審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進管理，實現財務和審計“共贏”。在開展審計時，我們採取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，採取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施。
通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規範會計核算，加強會計監督，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用。
二、服務經濟，落實整改措施，促進經濟管理規範有序
在以往的審計工作中，我們xx也客觀存在着重查輕改、前查後犯和以前年度審計整改不到位的現象，為了切實解決這些問題，經請示xx後，由審計室統一負責內外審計查出問題的全面整改工作。
1、落實國家審計結果整改措施。
xx根據xx審計局對本xx經濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領導先後二次召開由xx財政、審計、經管、會計所等部門及各大公司負責人蔘加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進措施。
根據整改會議精神，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，並要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回覆。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內完成了整改事項。
我們還根據審計建議和領導的要求，結合本xx在經濟發展中存在的薄弱環節，經過班子成員和相關部門反覆研究討論，於20XX年初建立和完善“xx財務管理制度”等八項制度。為使出台的制度真正落到實處，我們會同監察等部門定期對各單位制度執行情況進行監督檢查，使xx經濟更加健康有序發展。
2、落實內審審計結果整改意見。
去年我們對實施審計單位的審計結果，尤其是對機關、事業單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果，根據辦事處領導的要求，認真落實整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的.問題分類彙總，並報xx主要領導及紀檢部門；二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題，認真加以分析，共同討論改進辦法，提出整改意見；四是會同經管站、監察對全xx會計人員召開會議，下發整改意見書；五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據各自實際情況都建立了內控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種台帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據；加強了合同管理，合同協議編號登記，專人保管；為加強事前監督，建立重大事項報告制度，並列入會計考核內容。
從我們對各單位、各部門的審計回訪中發現，通過審計整改措施的落實，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高，會計人員監督職能得到了體現；三是全xx財務管理工作正逐步走向制度化、規範化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善xx經濟管理起到了理順、推動、促進作用。從而增強了我們從事審計工作的信心。
三、增強責任意識，努力做好基建項目審計，發揮“衞士”作用
隨着xx對實事工程及工業園xx基礎設施等項目投入的增加，工程項目數量和結算金額近年來成倍增長，而我們審計室現有的二位內審人員都是來自於會計崗位，都是審計戰線上的新兵，對基建審計來説更是門外漢。要把好基建項目審計關，我們感到難度大，責任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風，規範操作，從嚴審計。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設單位瞭解全年工程項目開工建設情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴格規範操作。
嚴格按xx“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作，提前介入工程項目的管理監督，保證了集體投資建設工程項目規範、有序、有效管理。
3、工作嚴謹細緻。
為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內審還是外審，每個項目參與現場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內審項目，金額雖小，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業人員把關；對外審項目，經常主動與審價機構聯繫，及時掌握項目進展等情況，認真核對“徵求意見稿”，監督外審項目審價質量。
4、注重關口前移。
一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計，x萬元以下項目根據項目必要性確定審計方式。
5、敢於勤於學習。
在實踐中我們體會到，要勝任審計工作，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業務知識。為此，我們勤思多問，經常總結成功之處和不足，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學。二是在實踐中學。三是向同行學。通過學習，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業務技能。
20XX年，經過內審和外審共同努力，共完成工程項目審計x項，其中：內審x項。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為xx增收節支x萬元，充分發揮了內審的“經濟衞士”作用。
過去的一年，我們xx的內審工作在各級領導關心支持下，取得了一些成績，但對照內審工作的要求，以及形勢發展的需要，還存在差距。
在今後的工作中，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態，不斷探索審計工作新途徑，創新工作方法，進一步加強監督，強化服務，在實踐中完善工作，在規範中發展工作，在發展中提高工作，努力為xx經濟健康發展貢獻力量。
公司內部審計工作總結 篇22
20XX年，我局在市委、市政府的正確領導下，在省廳的關心、指導下，在各有關部門的幫助、支持下，堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高，積極履行審計監督職能，全面完成了各項審計工作任務，取得了較好成績。現將我局20XX年度行政事業審計工作情況具體總結如下：
一、認真努力工作，取得良好成績
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局全體人員團結一致，齊心協力，攻堅克難，圍繞工作目標和工作重點，以認真、細緻、負責的態度做好各項行政事業審計工作，按時完成各項審計任務，取得良好成績。
1、努力完成行政事業審計工作任務
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局按照確定的行政事業審計項目，在任務重、時間緊、人手少的情況下，發揚頑強拼搏、連續作戰的優良作風，共完成行政事業審計項目個，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。
2、行政事業審計工作取得良好成績
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局通過審計，共查出擠佔挪用專項資金、虛假支出等違規改變資金用途萬元，少繳税費萬元，會計賬務核算不規範，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規範資金萬元，責令歸還原資金渠道萬元，責令整改資金萬元，繳庫税費萬元。
3、加強對被審計單位的處理處罰和整改
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局就審計中發現所存在的擠佔挪用專項資金、漏交税費、應繳未繳財政收入、違規使用專項資金、應繳未繳財政專户、漏記固定資產、支出不合規、會計核算不規範等問題，分別依據《中華人民共和國審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規規定，制發審計報告份，審計決定份，對被審計單位在財務管理，資產管理，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰，並提出了切實可靠的整改建議。
截止20XX年底，被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執行完畢，部分單位正在執行中。
二、加強工作措施，確保審計工作按時保質完成
1、加強學習，提高認識，做好審計工作
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局加強學習，提高認識，切實按照上級領導部門的要求，發奮努力，認真細緻做好審計工作，查處違法違規與經濟犯罪線索，維護國家和廣大人民羣眾的切身利益。
通過加強學習，我局和下屬四縣三區審計局深刻認識到：隨着財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預算、國庫集中支付、會計集中核算、政府採購制度的改革和上級轉移資金的管理使用、行政性經營收入與非經營性收入在部門實行綜合預算後的管理方式、專項資金使用情況、部門對行業的管理，這些改革措施的到位與行政事業單位的執行密切相關。
而且目前市、縣級領導幹部的任期經濟責任審計80%也來自於行政事業審計單位，投資項目的計劃、決策、管理大部份來自於行政事業單位領導的科學決策。我們做行政事業審計工作，就是要通過對部門財政改革制度執行情況的審計，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷，以利於推動財政制度改革的`落實，通過對部門內控制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進部門建章立制，規範管理。
我局加強學習，提高全體幹部職工的認識按時保質完成了20XX年行政事業審計工作，取得較好成績。
2、突出三點，做好審計工作
要搞好行政事業審計工作，必須要有目標、手段和重點，20XX年，我局和下屬四縣三區審計局突出三點，做好審計工作，具體是通過“圍繞審計目標，強化審計手段，突出審計重點”來搞好審計工作。
圍繞審計目標就是要促進加強和規範財務管理這一最終目標；強化審計手段就是要系統地審計，找準部門、行業業務與財務的聯繫，單位的內部管理模式，做到心中有數，重大問題不漏，達到審計目地；突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質、財務管理體制、財務收支情況、各類收費項目和依據、資金物品管理使用情況、票據的使用和管理、收入規模、解繳、返還、使用等情況下實行重點審計；通過這三點，我局和下屬四縣三區審計局切實提高了審計的質量與效益，達達到審計目的。
3、團結協作，確保審計工作質量
確保審計工作質量，必須樹立大局意識，做到團結協作，齊心協力。我局和下屬四縣三區審計局幹部職工識大體、顧大局，互相關心，互相幫助，互相配合，一起做好工作，確保審計工作質量。特別對審計報告進行反覆推敲，確保應用法規正確，書寫格式規範，查處事實與審計結論經得起時間和歷史的檢驗。
4、“以人為本”，抓好隊伍建設
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局“以人為本”，抓好隊伍建設。
一是加強幹部職工的政治理論與業務知識學習，通過學習培訓，切實提高幹部職工的政治思想覺悟與業務知識技能，增強做好工作的本領。
二是相信和依靠職工，認真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運，加快各項工作發展。
三是通過一定的激勵措施充分調動每個職工的工作積極性，使大家團結一致，齊心協力，把各項工作搞好。
5、規範審計工作，提高審計質量
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局加強規範化建設，凡是任何行政事業審計工作都要嚴格按照審計規範開展工作，要按審計規範要求，編制了審計實施方案，按規定送達了審計通知書，編制審計工作底稿，取證記錄符合法定形式和準則要求，審計報告事實清楚，要件齊全，適用法規正確，審計結論性文書符合規範。通過規範化建設，審計質量比過去明顯提高。
6、加強廉潔自律，做到潔身自好
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局加強廉潔自律，堅定政治信念，築牢反腐拒變的防線，堅持廉潔工作，自覺接受羣眾監督。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責，堅持秉公辦事，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓，做到潔身自好。要求審計組和審計人員進入審計現場當天，向被審單位宣讀審計人員紀律，請被審單位協助並監督執行。
由於加強廉潔自律，兩年來，全體幹部職工執行廉潔自律情況良好，沒有發生違記違規現象，也沒有收到被審單位的舉報和反映。
三、存在一些差距和不足問題
1、學習不夠重視。存在重任務輕學習的現象，用學習指導工作不夠，需要進一步加強學習，提高素質。
2、運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善，成功經驗少。
3、工作創新不夠。如何適應財政支出改革，深化行政事業審計工作方面創新不夠，審計工作能力有待加強。
四、今後努力方向
1、勤奮學習，提高素質。
要從理論學習、業務知識培訓上探索新思路和新方法，提高綜合素質，提高工作本領，認真努力工作，做好新時期的行政事業審計工作。
2、創新審計手段和方法。
審計要由單一的賬面審計向多種方式、多種途徑審計進行轉變。既要注重帳面審計，又要注重查閲會議記錄、統計資料等其他相關資料，深入調查瞭解，發現賬外其他情況。
3、積極督促審計建議的落實。要積極督促被審單位落實審計建議，及時回訪審計建議的落實情況，切實抓好審計建議落實工作。
20XX年，我局和下屬四縣三區審計局雖然在行政事業審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發展的形勢相比，還是需要繼續努力與提高，求真務實，創新發展，切實完成各項行政事業審計工作，向黨和人民交一份滿意的答卷。
公司內部審計工作總結 篇23
xx縣電力局始建於xx年九月，於xx年八月被供電公司（原地區電力局）協議代管，屬自收自支企業化管理的事業單位。下轄11個供電所、3個專業所、3個多經企業，機關本部設有14個職能股室，黨政工團婦機構健全、運作正常。
近年來，我局內部審計工作在供電公司審計部的正確領導下，按照局黨委的統一安排部署，緊緊圍繞企業經營管理中心工作，突出重點，統籌安排，以加強資產、資金管理為主線，着力抓好常規審計項目，深入開展中層領導幹部經濟責任審計，電費管理審計，物資採購、供應、管理審計，年度財務預決算報告審計，電力營銷審計，經濟合同審計等重點經濟領域的審計監督。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務，在完善內部管理，促進廉政建設，改善經營工作，提高經濟效益等方面發揮了有效的審計監督作用。現將近年來的工作情況彙報如下：
一、內部審計管理工作
我局內審股成立於4月，內部審計工作由局長直接管理，紀委書記分管。崗位設置為股長1名，審計專責1名，先後制定了內部審計管理標準（含10項審計實施細則）和內審股工作標準（含內審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準）。
二、我局審計工作目標及原則
工作目標：全面貫徹落實“管理、創新、發展”的工作方針。樹立“防範重於糾正、制度促進管理、監督寓於服務”的審計理念。以專項審計調查為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內容，以促進提高資金使用效益、減少損失浪費、節省資源為主要目標。
三、我局審計項目的完成情況
審計工作堅持以財務收支審計為基礎，以經濟責任審計、工程管理審計、營銷審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大內部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：
1、完成了9名中層幹部的離任經濟責任審計，對被審計人在任期內的業績和存在的問題給予了正確的評價，並出具了審計報告。
2、完成了基層供電所的財務收支、經費撥付、各種獎金髮放等情況的審計，共計22項。
3、完成營銷審計12項，通過審計發現個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規範，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現象，個別供電所對預收電費管理不到位，對存在的問題進行了限期整改。
4、完成了局屬多經企業審計3項，重點對多經企業財務管理，經營管理等審計，通過審計發現帳務處理不規範，總賬和分類賬不相符，生產費用（材料領用）管理混亂，規範局屬各單位生產材料的審批程序、資金核對，建議由物資公司會同相關股室協調解決。
5、完成了二期農網10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計，共計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的户户通電工程、二期農網改造工程和户表工程的工程量進行了驗收審計。審計發現部分户户通電工程量現場與竣工圖紙不符，並對以上工程的材料進行了核對。對工程量與圖紙不符的下發了限期整改意見書。
6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項，對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款，並扣留質保金。
7、完成了線路施工費用的專項審計2項。
8、完成了局財務費用預決算審計2項。
四、主要完成的審計成果及其應用情況
1、加大監督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率。
2、跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況。在監督檢查過程中未發現違紀違規問題。
3、整體推進，組織好其他常規性審計項目，在常規性的`審計中，各供電所對年初核定的經費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環節都符合國家財經紀律和局制定的管理辦法。
4、在對多經企業的審計中發現對債權債務的清理力度不夠，應該加強財務管理，加大對各財務制度的剛性執行力。重視資產管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業經濟效益。
五、內部審計工作開展存在的問題及建議
我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現在：
1、進一步跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況，加強多經企業財務管理和經營管理。需要繼續做好我局及局屬多經單位的物資招投標管理工作，監督招標過程的合法性和合規性，做到公正、公平、公開。
2、內部控制制度還不健全，不夠完善，需要進一步梳理和完善。堅決杜絕因內控制度不全而發生經濟損失和經濟犯罪。
3、繼續做好電力營銷經濟效益專項審計工作，電力營銷是我局實現經濟效益的重要環節，要促進供電單位增強依法經營觀念。
4、建議狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質量。為確保企業審計工作健康有序地發展，結合電力企業改革發展的實際情況和建立現代企業制度要求，制定審計戰略計劃，為電力企業審計工作的長遠發展奠定基礎。
5、建議狠抓審計重點，全面履行審計職能。在電力企業制度建設方面，從建立健全內部控制制度着手，開展對企業內部控制制度的測試與評價，在此基礎上確定審計工作的重點，確定合理的審計方式、方法，以提高審計工作的效率。
6、建議大力開展專項審計調查，審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點，積極開展各項審計調查。
7、建議審計部門應加強制度建設，強化人員培訓。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設，對電力企業內部審計的方式、方法、標準和規範等進行研究，促進審計工作法制化、制度化和規範化。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業務培訓，通過培訓和學習，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野，提高審計人員的業務素質。
六、內部審計工作展望。
隨着電力企業改革的不斷深化，電力企業經營效益的不斷擴大，規模經營和管理層次增多以及控制範圍的增大，使得電力企業領導層的審計意識大大增強，審計觀念不斷更新，加強內部審計成為部門和電力行業自我發展的需要，成為現代電力企業管理的有力手段。
隨着各種所有制經濟的發展，投資主體多元化，混合型經濟日益增多，為保障各方投資利益，對內部審計的要求越來越高，企業會自發地產生建立現代審計制度的要求，從而推動內部審計工作的發展。面對激烈的市場競爭，電力企業要提高經濟效益，實現價值化並防範經營風險，特別是全球經濟競爭帶來的壓力，更需要加強內部審計。
隨着科技的發展，計算機的應用和審計軟件的開發，為內部審計提高工作效率和工作質量創造了有利的條件。
內部審計紮根於單位內部，熟悉所在單位的生產、經營管理情況，內部審計在堵塞漏洞、查處舞弊、促進管理、提高效益等方面是任何外部審計機構都難以做到的。
面對有利的發展形勢，內部審計人員必須增強使命感，堅定信心，開拓進去，通過工作成果，把內部審計事業推向一個新的高度。
