2017银行从业资格考试风险管理必备考点串讲

导语 ：资本，泛指一切投入再生产过程的有形资本、无形资本、金融资本和人力资本。按照马克思主义政治经济学的观点，资本是一种可以带来剩余价值的价值，它在资本主义生产关系中是一个特定的政治经济范畴。下面我们一起来看看相关的考试内容吧。

　　商业银行风险管理的主要策略

风险管理政策层面上的管理技术和措施

　　1.3.1风险分散

组成资产的个数越多，其非系统性风险就可以通过分散化完全消除，而系统性风险不能通过分散化被消除掉，表现为资本资产模型(CAPM)中的β值。

　　1.3.2风险对冲

风险对冲是指通过投资或购买与标的.资产(Underlying Asset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产法潜在的风险损失的一种风险管理策略。

管理市场风险的有效办法。分为自我对冲和市场对冲，前者比如同时买入具有收益负相关的资产(比如股票和债券)，后者比如通过衍生产品市场进行对冲(比如进行利率和汇率的互换等)。

所谓自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险)，通过衍生产品市场进行对冲。

　　1.3.3风险转移

第一种，存款保险公司，比如美国存款保险公司FDIC;第二种，更为积极、主动，比如资产支持证券ABS、MBS等。

　　1.3.4风险规避

不做业务，不承担风险。过于消极。

　　1.3.5风险补偿

对于高风险的客户和业务，提高金融产品价格。

商业银行风险与资本(重点)

本节是风险管理这门课程的核心和基础，资本分为三种资本，三种资本的含义及它们之间的区别和联系是考试的重点和热点。

　　1.4.1资本的概念和作用

　　1.资本的概念

资本是指会计资本，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。

商业银行是以负债经营为特色的，其资本较少，融资杠杆率很高。

　　2.资本的作用

(1)为商业银行提供融资;

(2)吸收和消化损失，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金来源;

(3)限制商业银行过度业务扩张和风险承担;

(4)维持市场信心;

(5)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

资本是风险的第一承担者，所以，也是风险管理最根本的动力来源。而且，商业银行的风险管理是一种自上而下的过程，是由代表资本的董事会推动，并且承担最终责任的。