2017初级银行风险管理知识点：信用风险识别

导语：信用风险控制是指授信方根据信用识别和评估的结果，针对自己所承受的信用风险及经济损失的严重程度，针对具体的环节进行调整和改良，从而达到风险管理的最佳结果。

基本信息分析基本信息包括客户的类型(企业法人客户还是机构法人客户)、基本经营情况(业务范围、盈利情况)、信用状况(有无违约记录)等。

财务状况分析财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。

　　财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析

非财务因素分析非财务因素分析是信用风险分析过程中的'重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。

(1)管理层风险分析(管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准)

(2)行业风险分析(行业特征、行业周期、行业竞争力、行业替代性、行业监管)

(3)生产与经营风险分析(总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险)

(4)宏观经济、社会及自然环境分析

担保分析担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。

担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。

　　二、 集团法人客户信用风险识别

　　项 目内 容

整体状况分析商业银行应当对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。

关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。(11项，参考教材)

在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到：

第一，充分利用内外部信息系统。

第二，完善授信工作。

第三，识别客户关联方

第四，集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。

信用风险特征(1)内部关联交易频繁

(2)连环担保十分普遍

(3)真实财务状况难以掌握

(4)系统性风险较高

(5)风险识别和贷后管理难度大

　　三、 个人客户信用风险识别

项 目内 容

基本信息分析(1)借款人的资信情况调查。

(2)借款人的资产与负债情况调查。

(3)贷款用途及还款来源的调查。

(4)对担保方式的调查。

个人信贷产品分类及风险分析(1)个人住房按揭贷款的风险分析(经销商风险。“假按揭”风险。由于房产价值下跌而导致超额抵押值不足的风险。借款人的经济状况变动风险)。

(2)个人零售贷款的风险分析(汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款)。

　　四、贷款组合的信用风险识别

1、宏观经济因素

2、行业风险：

行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

3、区域风险：

区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。