證券公司祕書資格培訓考試題

　證券交易公司董事會祕書資格培訓考試題

1、上市公司全部有效的股權激勵計劃所涉及的表弟股票總數累計不得超過公司股本總額的( B )

A、5% B、10% C、15% D、20%

2、非經股東大會特別決議批准，任何一名激勵物件通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的( A )

A、1% B、2% C、3% D、4%

3、上市公司以股票市價為基準確定限制性股票授予價格的，在下列期間內可以向激勵物件授予股票：( D )

A、定期報告公佈前30日

B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告後第1個交易日

C、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告後第2個交易日

D、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告後第3個交易日

4、出現下列情形的，本所對其股票交易實行退市風險警示：最近一個會計年度的審計結果顯示公司違法違規為其控股股東及其他關聯方提供的資金餘額：( )

A、超過2000萬元或佔淨資產值的50%以上

B、超過3000萬元或佔淨資產值的50%以上

C、超過5000萬元或佔淨資產值的100%以上

D、超過7500萬元或佔淨資產值的100%以上

5、某中小企業板上市公司2007年底經審計的總資產為10億元，淨資產為6億元。2008年2月1日，對外擔保餘額2.8億元，公司擬新增對外擔保4000萬元，公司需履行的審批程式為：( )

A、不需提交董事會審議

B、提交董事會審議，不提交股東大會審議

C、提交股東大會審議，不需提供網路投票方式

D、提交股東大會審議並提供網路投票方式

6、下列不屬於上市公司關聯方的是：( B )

A、直接或間接控制上市公司的法人

B、上市公司的控股子公司

C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業

D、在上市公司控股股東處擔任董事職務的自然人

7、判斷上市公司與關聯自然人發生交易是否需披露的標準是交易金額是否超過：( B )

A、10萬元 B、30萬元 C、50萬元 D、100萬元

8、判斷上市公司與關聯法人發生交易是否需披露的標準是 ( C )

A、交易金額在300萬元以上

B、交易金額佔最近一期經審計淨資產絕對值的0.5%以上

C、交易金額在300萬元以上且佔最近一期經審計淨資產絕對值的0.5%以上

D、交易金額在300萬元以上且佔最近一期經審計淨資產絕對值的1%以上

9、關於股票期權的表述，下列說法正確的是：( C )

A、激勵物件可以其獲授的股票期權在規定的期間內以預先確定的價格和條件購買上市公司一定數量的股份，但不得放棄該種權利

B、股票期權授權日與獲授股票期權首次可以行權日之間的間隔不得少於6個月

C、激勵物件獲授的股票期權不得轉讓、用於擔保或償還債務

D、股票期權有效期過後，已授出但尚未行權的股票期權仍然可以行權

10、上市公司( B )的負責擬定股權激勵計劃草案。

A、董事會下設審計委員會

B、董事會下設薪酬與考核委員會

C、董事會

D、股東大會

11、中國證監會自收到完整的股權激勵計劃備案申請材料( C )之日起內未提出異議的，上市公司可以發出召開股東大會的通知，審議並實施股權激勵計劃。

A、10個工作日 B、15個工作日

C、20個工作日 D、30個工作日

12、上市公司的財務會計檔案有虛假記載的，負有責任的激勵物件自該財務會計檔案公告之日起( B )由股權激勵計劃所獲得的全部利益應當返還給公司。

A、6個月內

B、12個月內

C、24個月內

D、36個月內

13、上市公司在年度股東大會上進行換屆選舉9名董事會成員，如果採用累計投票制，那麼擁有100股甲公司股票的股東( B )

A、一共投100票，只能投給一個董事

B、一共投100票，可以投給其中一個或幾個董事

C、一共投900票，可以投給其中一個或幾個董事

D、給每個董事各投900票

14、公司應在業績預告中披露年初至下一報告期末淨利潤與上年同期相比的預計變動範圍，或者盈虧金額預計範圍。本所鼓勵公司在業績預告中以不超過( A )的幅度披露淨利潤與上年同期相比的預計變動範圍，或以不超過( )的幅度披露盈虧金額的預計變動範圍。

A、30%，500萬元 B、50%，1000萬元

C、60%，500萬元 D、30%，1000萬元

15、在關聯董事迴避表決的情況下，出席審議關聯交易事項的董事會會議的非關聯董事人數不足( B )人時，上市公司應當將該關聯交易提交股東大會審議。

A、1 B、 C、5 D、7

16、判斷上市公司與關聯法人發生交易是否需提交股東大會審議的標準的是：( D )

A、交易金額在1000萬元以上

B、交易金額在3000萬元以上

C、交易金額在1000萬元以上且佔最近一期經審計淨資產絕對值的5%以上

D、交易金額在3000萬元以上且佔最近一期經審計淨資產絕對值的5%以上

17、上市公司目前無任何擔保，擬為關聯方提供擔保1000萬元，佔最近一期經審計淨資產絕對值的0.5%，需履行的審批程式是( D )

A、總經理批准

B、董事會批准

C、股東大會批准

D、股東大會審議並提供網路投票方式

18、招股說明書的有效期為( C )，自中國證監會核准發行申請前招股說明書最後一次簽署之日起計算。

A、一個 B、三個 C、六個 D、十二個

19、上市公司重大訴訟、仲裁事項的披露標準時( D )

A、涉及金額佔公司最近一期經審計淨資產絕對值10%以上

B、涉及金額超過1000萬元

C、涉及金額佔公司最近一期經審計淨資產絕對值10%以上，或超過1000萬元

D、涉及金額佔公司最近一期經審計淨資產絕對值10%以上，且超過1000萬元

20、上市公司預計全年度經營業績將發生大幅度變動的，應當在會計年度結束後( C )內進行業績預告。

A、10日內

B、20日內

C、1個月內

D、2個月內

21、當出現下列第( D )種情形時，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明有關情況。

A、上市公司及相關資訊披露義務人未在規定期限內回覆交易所問詢

B、未按照上市規則的規定和交易所的要求進行公告

C、交易所認為必要的

D、以上均適用

22、上市公司應當在股票上市後( A )或原任董事會祕書離職後( )正式聘任董事會祕書。董事會祕書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高階管理人員代行董事會祕書的職責。

A、3個月內，3個月內 B、6個月內，3個月內

C、1個月內，2個月內 D、2個月內，2個月內

23、以下關於董事會祕書的任職資格的說法中錯誤的是：( C )

A、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的人士不得擔任董事會祕書

B、自受到證監會最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔任董事會祕書

C、上市公司監事可以兼任董事會祕書

D、有《公司法》第四十七條規定情形之一的人士不得擔任董事會祕書

24、A公司2006年公開發行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用於新建一生產線。公司上市後，A公司發現上述生產線的市場前景欠佳，遂決定取消該專案，將募集資金用於其它專案。根據《中小企業板上市公司募集資金管理細則》的規定，上述行為須經( B )

A、公司董事會批准 B、公司股東大會批准

C、中國證監會批准 D、公司股東大會作出決議，報中國證監會批准

25、上市公司設立內部審計部門，對公司財務管理、內部控制制度建立和執行情況進行內部審計監督。內部審計部門的負責人必須專職，( C )

A、財務負責人提名，總經理任免

B、總經理提名，董事會任免

C、由審計委員會提名，董事會任免

D、董事會提名，股東大會任免

26、關於獨立董事任職資格稽核，下列說法正確的是：( B )

A、上市公司召開董事會時，應當將獨立董事候選人資料報送交易所備案

B、公司董事會對獨立董事候選人的有關情況有異議的，應當同時報送董事會的書面確認意見。

C、交易所僅需對獨立董事的任職資格進行稽核

D、對於交易所提出異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會，由股東大會決定

27、關於上市規則中“公平”的表述，下列說法錯誤的是：( B )

A、上市公司及相關資訊披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大資訊

B、公司向公司股東、實際控制人報送檔案和傳遞資訊涉及未公開重大資訊的，只需督促有關各方履行保密義務

C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一資訊

D、不得私下提前向特定物件單獨披露、透露或洩露重大資訊

28、上市公司董事會祕書不可以由下列人員擔任：( D )

A、董事 B、副經理 C、經交易所同意的人員 D、財務主管

29、董事會祕書離任前，應當接受離任審查，在公司( B )的監督下移交有關檔案檔案、正在辦理或待辦理事項。

A、董事會 B、監事會 C、股東大會 D、職工代表大會

30、上市公司董事會祕書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高階管理人員代行董事會祕書的職責。公司指定代行董事會祕書職責的人員之前，由( B )代行董事會祕書職責。

A、原任董事會祕書 B、董事長 C、董事 D、高管人員

31、業績快報披露的財務資料與實際資料差異超過( C )的，上市公司應及時刊登業績快報修正公告。

A、1% B、5% C、10% D、20%

32、業績快報披露的財務資料與實際資料差異超過( C )的，上市公司應在業績快報修正公告中隊投資者致歉。

A、5% B、10% C、20% D、30%

33、年度業績快報的最遲披露期限是：( A )

A、1月底 B、2月底 C、3月底 D、4月底

34、半年度業績預告的最遲披露期限是：( D )

A、7月10日

B、7月15日

C、7月20日

D、7月30日

35、上市公司應當在股東大會審議通過方案後( B )個月內，完成利潤分配及轉增股本事宜。

A、1 B、2 C、3 D、4

36、上市公司應當在實施利潤分配方案前( C )個交易日內披露實施公告。

A、2-5 B、2-6 C、3-5 D、3-6

37、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的( B )以上通過。

A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/5

38、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加( C )的，應當自該事實發生之日起兩個交易日內予以公告。

A、千分之一

B、千分之五

C、百分之一

D、百分之二

39、可轉換公司債券轉換為股票的數額累計達到可轉換公司債券開始轉股前公司已發行股份總額的( C )的，上市公司應及時公告。

A、1% B、5% C、10% D、20%

40、上市公司應當在每一個( C )結束後及時披露因可轉換公司債券轉換為股份所引起的股份變動情況。

A、周 B、月 C、季度 D、年度

41、已披露權益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起內，因擁有權益的股份變動需要再次報告、公告權益變動報告書的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告。( A )

A、6個月 B、3個月 C、9個月 D、12個月

42、通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的( A )時，繼續增持股份的，應當採取要約方式進行，發出全面要約或者部分要約。

A、30% B、20% C、50% D、35%

43、收購人以要約方式收購一個上市公司股份的，其預定收購的股份比例均不得低於該上市公司已發行股份的( B )

A、3% B、5% C、10% D、20%

44、以現金支付收購價款的，應當作出要約收購提示性公告的同時，將不少於收購價款總額的( D )作為履約保證金存入證券登記結算機構指定的銀行。

A、30% B、50% C、10% D、20%

45、收購要約約定的收購期限不得少於( A )日，並不得超過( )日;但是出現競價要約的除外。

A、30日 ,60日 B、15日 ,30日

C、30日 ,90日 D、45日 ,90日

46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公開發行證券：( C )

A、本次發行申請檔案有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏

B、擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正

C、上市公司最近十二個月內受到過證券交易所的通報批評

D、上市公司及其控股股東或實際控制人最近十二個月記憶體在未履行向投資者作出的公開承諾的行為

47、控股股東、實際控制人通過證券交易系統買賣上市公司股份，每增加或減少比例達到公司股份總數的( A )時，應當在該事實發生之日起兩個交易日內疚該事項作出公告。

A、1% B、2% C、5% D、3%

48、上市公司非公開發行股票，應當符合下列規定：( A )

A、發行價格不低於定價基準日前二十個交易日公司股票均價的90%

B、發行價格不低於定價基準日前二十個交易日公司股票均價

C、控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，十二個月內不得轉讓

D、控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，二十四個月內不得轉讓

49、上市公司使用超過募集資金淨額( B )以上的閒置募集資金補充流動資金時，應當經股東大會審議通過，並提供網路投票表決方式。

A、5% B、10% C、20% D、30%

50、上市公司發行證券前發生重大事項的，應( B )。該事項對本次發行條件構成重大影響的，發行證券的申請應( )。

A、繼續發行 重新經過中國證監會核准

B、暫緩發行 重新經過中國證監會核准

C、繼續發行 暫緩發行

D、繼續發行，但應向中國證監會報告 暫緩發行

　二、 多項選擇題(每小題1.5分，共36分)

1、根據《股票上市規則》，屬於X股份有限公司的關聯人的有：( AC )

A.X股份有限公司的控股股東的董事

B.自然人A，半年前持有X股份有限公司7%的.股權，減持後現僅持有3%

C.持有X股份有限公司10%的自然人股東的配偶

D.持有X股份有限公司8%的公司的董事長

2、《中小企業板投資者權益保護指引》規定，公司應該在年報披露十日內舉行年度報告說明會，下列哪些人員必須出席年度報告說明會。( ABD )

A.公司董事長(或總經理)

B.財務總監

C.副總經理

D.保薦代表人

3、下列哪些人員應當對公司的定期報告簽署書面確認意見。( ABCD )

A.公司非獨立董事

B.公司副總經理

C.董事會祕書

D.公司獨立董事