2017基金從業《證券投資基金基礎知識》考試大綱

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　　基金從業資格全國統一考試大綱

　　——證券投資基金基礎知識(2016年度修訂)

　　一、總體目標

為確保基金從業人員掌握與瞭解基金行業相關的基本知識與專業技能，具備從業必須的執業能力，特設《證券投資基金基礎知識》科目。

　　二、能力等級

能力等級是對考生專業知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：

(一)掌握：考生須在考試和實際工作中理解並熟練運用的內容。

(二)理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應用範圍等有清晰的認識。

(三)瞭解：作為泛讀內容，考生對其有一個基礎的認識。

　　三、考試內容與能力要求

考生應當根據本科目考試內容與能力等級的要求，掌握下列從業必須的基礎知識與專業技能，並具備在執業過程中綜合運用相關知識的執業技能。

二、私募股權投資基金運作實務	4.私募股權投資基金的募集與設立	1.私募股權投資基金的募集機構	4.1.a	掌握私募股權投資基金的募集行為概念
			4.1.b	掌握募集機構的含義及範圍
			4.1.c	掌握募集機構的資質要求
			4.1.d	理解募集機構的責任、義務
		2.私募股權投資基金的募集對象	4.2.a	掌握合格投資者的概念和範圍
		2.私募股權投資基金的募集對象	4.2.b	理解當然合格投資者的類型與認定標準
		3.私募股權投資基金的募集方式及流程	4.3.a	掌握私募股權投資基金募集人數限制
			4.3.b	理解投資者非法拆分的含義
			4.3.c	理解禁止性募集行為
			4.3.d	掌握私募股權投資基金的募集流程及要求：特定對象的確定、投資者適當性匹配、基金風險揭示、合格投資者確認、投資冷靜期、回訪確認
		4.私募股權投資基金的設立	4.4.a	理解私募股權投資基金組織形式的選擇
			4.4.b	理解私募股權投資基金的設立流程
			4.4.c	掌握公司型基金、合夥型基金及契約型基金基本税負的區別
		5.基金投資者與基金管理人的權利義務關係	4.5.a	理解公司型基金、合夥型基金和契約型基金中，基金投資者與基金管理人的基礎法律關係
			4.5.b	理解公司型基金合同
			4.5.c	理解合夥型基金中基金合同的核心條款安排，包括管理費、收益分配、基金管理人的權利、基金投資人的權利
			4.5.d	理解契約型基金合同
		6.外商投資私募股權投資基金募集與設立中的特殊問題	4.6.a	瞭解我國外商投資私募股權投資基金有關工作的歷史沿革
			4.6.b	瞭解上海、北京、深圳等地開展QFLP試點工作的內容
			4.6.c	理解設立外資創投企業的特殊要求
	5.私募股權投資基金的投資	1.私募股權投資基金的一般投資流程	5.1.a	瞭解私募股權投資基金投資流程
		2.盡職調查	5.2.a	理解盡職調查的目的、範圍和方法
			5.2.b	掌握業務盡職調查、財務盡職調查、法律盡職調查中重點關注的內容
			5.2.c	瞭解盡職調查報告的主要內容
		3.私募股權投資基金常用的估值方法	5.3.a	瞭解私募股權投資基金投資項目估值的主要方法
			5.3.b	掌握相對估值法
			5.3.c	掌握折現現金流法
			5.3.d	掌握成本法
			5.3.e	掌握清算價值法
			5.3.f	掌握經濟增加值法
		4.投資協議與投資備忘錄的主要條款	5.4.a	瞭解私募股權投資基金常見的投資條款
			5.4.b	掌握估值條款
			5.4.c	掌握估值調整條款
			5.4.d	掌握回購權條款
			5.4.e	掌握反攤薄條款
			5.4.f	掌握董事會席位條款
			5.4.g	掌握保護性條款
			5.4.h	掌握競業禁止條款
			5.4.i	掌握優先購買權、股份授予條款
			5.4.j	掌握保密條款
			5.4.k	掌握排他條款
		5.跨境私募股權投資中的特殊問題	5.5.a	瞭解跨境私募股權投資的類型
		5.跨境私募股權投資中的特殊問題	5.5.b	瞭解跨境私募股權投資的法律依據、審批流程、架構設計（包括FDI、ODI等）
	6.私募股權投資基金的投資後管理	1.投資後管理概述	6.1.a	理解投資後管理的概念、內容和作用
		1.投資後管理概述	6.1.b	理解投資後階段信息獲取的主要渠道
		2.投資後項目監控	6.2.a	瞭解投資後階段常用的監控指標
		2.投資後項目監控	6.2.b	理解投資後項目監控的主要方式
		3.增值服務	6.3.a	理解增值服務的價值
		3.增值服務	6.3.b	理解增值服務包括的主要內容
	7.私募股權投資基金的項目退出	1.投資退出概述	7.1.a	瞭解投資退出的方式
		2.上市轉讓或掛牌轉讓退出	7.2.a	理解上市退出的主要市場
			7.2.b	理解境內主板、創業板上市基本要求
			7.2.c	瞭解項目在境內申報上市流程
			7.2.d	瞭解已上市企業股份轉讓的交易機制及操作流程
			7.2.e	理解間接上市（借殼、非公開發行購買資產）流程
			7.2.f	理解全國中小企業股份轉讓系統掛牌的基本要求
			7.2.g	理解全國中小企業股權轉讓系統掛牌的市場交易基本規則和機制
		3.股權轉讓退出	7.3.a	理解非上市股權轉讓的基本流程
			7.3.b	瞭解區域性股權交易市場基本情況
			7.3.c	理解國有股權非上市轉讓的特殊要求
			7.3.d	理解併購的流程和方法
			7.3.e	瞭解回購的流程和方法
		4.清算退出	7.4.a	理解項目清算退出的流程及方法
	8.私募股權投資基金的內部管理	1.投資者關係管理	8.1.a	瞭解私募股權投資基金投資者關係管理的意義
8.1.b		1.投資者關係管理	瞭解私募股權投資基金各階段與投資人互動的重點
2.基金權益登記		8.2.a	理解公司型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出
		8.2.b	理解合夥型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出
		8.2.c	理解契約型股權基金增資、退出、權益分配、清算退出
3.基金估值核算		8.3.a	瞭解基金估值原則和主要方法
3.基金估值核算		8.3.b	瞭解基金費用和收益，基金會計核算和基金財務報告
4.基金清算與收益分配		8.4.a	瞭解清算的基本含義
		8.4.b	理解基金出現清算的幾種原因
		8.4.c	掌握清算的主要程序
		8.4.d	瞭解基金收益分配的基本原則
		8.4.e	瞭解基金收益分配的方式
5.基金信息披露		8.5.a	掌握基金信息披露的內容
		8.5.b	掌握基金信息披露的方式
		8.5.c	理解信息披露的禁止性規定
6.基金的託管		8.6.a	理解基金託管的作用
6.基金的託管		8.6.b	理解基金託管機構的職責
7.基金的外包服務		8.7.a	理解基金外包業務的含義和服務內容
		8.7.b	掌握外包服務中基金管理人應依法承擔的責任
		8.7.c	理解選擇外包服務機構的基本原則
		8.7.d	瞭解信息技術系統服務的含義和服務內容
		8.7.e	瞭解基金外包服務中可能存在的利益衝突
8.基金業績評價		8.8.a	理解基金業績評價的內部收益率(IRR)指標
		8.8.b	理解基金業績評價的已分配收益倍數(DPI)指標
		8.8.c	理解基金業績評價的總收益倍數(TVPI)指標
9.基金管理人內部控制		8.9.a	理解管理人內部控制的作用
		8.9.b	理解管理人內部控制的原則
		8.9.c	理解管理人內部控制的要素構成
		8.9.d	理解管理人內部控制的主要控制活動要求

對應教材章名	節名	編號	學習目標(掌握/理解/瞭解）
1.金融、資產管理與投資基金	1.金融市場與資產管理行業	1.1.a	理解金融資產的概念、金融與居民理財的關係、金融市場的分類和構成要素
	1.金融市場與資產管理行業	1.1.b	理解資產管理的特徵與資產管理行業的`功能及理解我國資產管理行業的現狀
	2.投資基金	1.2.a	掌握投資基金的定義和主要類別
2.證券投資基金概述	1.證券投資基金的概念和特點	2.1.a	瞭解證券投資基金在各地不同的名稱和概念
		2.1.b	掌握證券投資基金的基本特點
		2.1.c	理解證券投資基金與其他金融工具的比較
	2.證券投資基金的運作與參與主體	2.2.a	瞭解基金行業的運作環節包括：募集和市場營銷、投資管理、託管、登記、估值和會計核算、信息披露
	2.證券投資基金的運作與參與主體	2.2.b	理解基金行業的主要參與者及其功能和運作關係
	3.證券投資基金的法律形式和運作方式	2.3.a	理解公司型基金和契約型基金的區別，開放式基金和封閉式基金的區別
	4.證券投資基金的起源與發展	2.4.a	瞭解證券投資基金的起源、發展歷程、發展趨勢與特點
	5.我國證券投資基金業的發展歷程	2.5.a	瞭解我國證券投資基金髮展的六個階段以及每個階段的特點和標誌產品
	6.證券投資基金業在金融體系中的地位與作用	2.6.a	理解基金對中小投資者的作用、對金融結構和經濟的作用、對證券市場的作用
3.證券投資基金的類型	1.證券投資基金分類概述	3.1.a	掌握基金的不同分類標準和基本分類
	2-5.基金的基本類別：股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金	3.2-5.a	掌握基本基金類型及其特點
	6-9.特殊的證券投資基金類別：保本基金，ETF, QDII, 分級基金	3.6-9a	理解市場上各類特殊類別基金的特點
4.證券投資基金的監管	1.基金監管概述	4.1.a	掌握基金監管的概念、體系、原則和目標
	2.基金監管機構和自律組織	4.2.a	掌握中國證監會對基金行業的監管職責及監管措施
		4.2.b	掌握行業自律組織對基金行業的自律管理
		4.2.c	理解中國證券投資基金業協會章程的主要內容
	3.對基金機構的監管	4.3.a	掌握對基金管理人的監管內容
		4.3.b	掌握對基金託管人的監管內容
		4.3.c	掌握對基金服務機構的監管內容
	4.對基金活動的監管	4.4.a	掌握對基金募集和銷售活動的監管
	4.對基金活動的監管	4.4.b	掌握對基金運作的監管（包括投資與交易行為、信息披露、持有人大會等)
	5.對非公開募集基金的監管	4.5.a	掌握非公開募集基金管理人登記事宜
	5.對非公開募集基金的監管	4.5.b	掌握對非公開募集基金募集以及運作的監管

.基金職業道德	1.道德與職業道德	5.1.a	瞭解道德、職業道德以及基金職業道德的含義和區別
	1.道德與職業道德	5.1.b	理解道德與法律的聯繫和區別
	2.基金職業道德規範	5.2.a	瞭解基金從業人員職業道德的含義
		5.2.b	掌握基金職業道德規範的內容
		5.2.c	掌握守法合規的含義和基本要求
		5.2.d	掌握誠實守信的含義及基本要求
		5.2.e	掌握專業審慎的含義及基本要求
		5.2.f	掌握客户至上的含義及基本要求
		5.2.g	掌握忠誠盡責的含義及基本要求
		5.2.h	掌握保守祕密的含義及基本要求
	3.基金職業道德教育與修養	5.3.a	理解基金職業道德教育與修養的內容與途徑
16.基金的募集、交易與登記	1.基金的募集與認購	16.1.a	掌握基金募集的概念與程序
		16.1.b	掌握基金成立的條件
		16.1.c	瞭解基金產品註冊制度改革
		16.1.d	掌握基金認購的概念
		16.1.e	瞭解各類基金（開放式、LOF、ETF、QFII、封閉式）的認購方式和程序
	2.基金的交易、申購和贖回	16.2.a	掌握開放式基金申購與贖回的概念
		16.2.b	掌握開放式基金申購與贖回的費用結構
		16.2.c	理解開放式基金轉換和非交易過户、份額和金額計算等
		16.2.d	理解鉅額贖回處理等
		16.2.e	理解不同產品的交易方式與流程（ETF、LOF、封閉式、QDII，及市場創新產品的特殊方式）
	3.基金的登記	16.3.a	理解基金份額登記的概念
		16.3.b	瞭解現行登記模式
		16.3.c	掌握登記機構職責和基金份額登記流程
20.基金的信息披露	1.基金信息披露概述	20.1.a	掌握基金信息披露的作用、原則和內容
		20.1.b	掌握基金信息披露的禁止性行為
		20.1.c	瞭解我國基金信息披露體系及XBRL的應用
	2.基金主要當事人的信息披露義務	20.2.a	理解基金管理人信息披露的主要內容
	2.基金主要當事人的信息披露義務	20.2.b	理解基金託管人信息披露的主要內容
	3.基金募集信息披露	20.3.a	理解基金合同、託管協議等法律文件應包含的重要內容
	3.基金募集信息披露	20.3.b	理解招募説明書的重要內容
	4.基金運作信息披露	20.4.a	掌握基金淨值公告的種類及披露時效性要求；
		20.4.b	理解貨幣市場基金信息披露的特殊規定
		20.4.c	理解基金定期公告的相關規定
		20.4.d	理解基金上市交易公告書和臨時信息披露的相關規定
	5.特殊基金品種的信息披露	20.5.a	理解QDII信息披露的特殊規定及要求
	5.特殊基金品種的信息披露	20.5.b	理解ETF信息披露的特殊規定及要求

對應教材章名	節名	編號	學習目標(掌握/理解/瞭解）
6.投資管理基礎	1.財務報表	6.1.a	理解資產負債表、利潤表和現金流量表所提供的信息
		6.1.b	理解資產、負債和權益
		6.1.c	理解利潤和淨現金流
		6.1.d	瞭解營運現金流、投資現金流和融資現金流
	2.財務報表分析	6.2.a	理解財務報表分析的概念
		6.2.b	瞭解流動性比率、財務槓桿比率、營運效率比率
		6.2.c	理解衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產收益率（ROA），權益報酬率（ROE）
		6.2.d	掌握杜邦分析法
	3.貨幣的時間價值與利率	6.3.a	掌握貨幣的時間價值的概念、時間和貼現率對價值的影響以及PV和FV的概念、計算和應用
		6.3.b	掌握即期利率和遠期利率的概念
		6.3.c	掌握名義利率和實際利率的概念
		6.3.d	掌握單利和複利的概念
	4.常用描述性統計概念	6.4.a	掌握平均值、中位數、分位數的概念、計算和應用
		6.4.b	理解方差和標準差的概念、計算和應用
		6.4.c	瞭解正態分佈的特徵
		6.4.d	理解相關性的概念
7.權益投資	1.資本結構	7.1.a	理解不同資本類別之間投票權和所有權的區別
	2.權益證券	7.2.a	理解權益證券的類型和特點
		7.2.b	理解普通股和優先股的區別
		7.2.c	瞭解存託憑證 (Deposit Receipts)
		7.2.d	理解可轉債的定義、特徵和基本要素
		7.2.e	理解權證的定義和基本要素
		7.2.f	理解不同種類權益資產的風險收益特徵
		7.2.g	瞭解影響公司在外發行股本的行為
	3.股票分析方法	7.3.a	理解股票基本面分析和技術分析的區別
	4.股票估值方法	7.4.a	理解內在估值法與相對估值法的區別

8.固定收益投資	1.債券與債券市場	8.1.a	理解債券市場各參與方的責任以及發行人類型
		8.1.b	掌握債券的種類和特點
		8.1.c	理解債券違約時的受償順序以及債券的嵌入條款
		8.1.d	理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券
		8.1.e	理解投資債券的風險
		8.1.f	理解中國債券市場體系的發展
	2.債券價值分析	8.2.a	理解DCF估值法的概念和應用
		8.2.b	掌握債券價格和到期收益率的關係
		8.2.c	理解債券的到期收益率和當期收益率的區別，以及兩者與債券價格的關係。
		8.2.d	理解利率的期限結構和信用利差
		8.2.e	掌握債券久期（麥考利久期和修正久期）的計算方法和應用
	3.貨幣市場工具	8.3.a	掌握貨幣市場工具的特點
	3.貨幣市場工具	8.3.b	理解常用貨幣市場工具類型
9.衍生工具	1.衍生工具概述	9.1.a	理解衍生品合約的概念和特點
	1.衍生工具概述	9.1.b	瞭解衍生品合約中的買入和賣出
	2.遠期合約和期貨合約	9.2.a	理解期貨和遠期的定義與區別
	2.遠期合約和期貨合約	9.2.b	理解期貨和遠期的市場作用
	3.期權合約	9.3.a	瞭解期權合約和影響期權定價的因子
	4.互換合約	9.4.a	理解互換合約的概念
		9.4.b	瞭解影響互換合約定價的因子
		9.4.c	理解遠期、期貨、期權和互換的區別
10.另類投資	1.另類投資概述	10.1.a	理解另類投資的投資對象、優點和侷限
	2.私募股權投資	10.2.a	理解私募股權投資的概念、J曲線、戰略形式、組織架構、退出機制和風險收益特徵
	3.不動產投資	10.3.a	理解不動產投資的概念、類型、投資工具和風險收益特徵。
	4.大宗商品投資	10.4.a	理解各類大宗商品投資的類型、投資方式和風險收益特徵

11.投資者需求與資產配置	1.投資者類型和特徵	11.1.a	掌握投資者的主要類型、區分方法和特徵
11.投資者需求與資產配置	2.投資者需求和投資政策	11.2.a	理解不同類型投資者在資產配置上的需求和差異以及投資政策説明書包含的主要內容
12.投資組合管理	1.系統性風險、非系統性風險和風險分散化	12.1.a	掌握系統性風險和非系統性風險的概念和來源
		12.1.b	理解風險和收益的對應關係
		12.1.c	掌握分散風險的原理和方法
	2.資產配置	12.2.a	理解不同資產間的相關性，及其對風險和收益的影響
		12.2.b	理解均值方差法及其應用
		12.2.c	理解最小方差法及有效性前沿、資本市場線
		12.2.d	理解CAPM模型的主要思想、資本市場線和證券市場線
		12.2.e	理解戰略資產配置和戰術資產配置
	3.被動投資和主動投資	12.3.a	瞭解市場有效性的三個層次
		12.3.b	掌握主動投資和被動投資的概念、方法和區別
		12.3.c	瞭解市場上主要的指數（股票和債券）的編制方法
		12.3.d	瞭解市場有效性和主動、被動產品選擇的關係
		12.3.e	瞭解完全複製、抽樣複製和最優化方法複製三種跟蹤指數方法的具體應用環境
		12.3.f	理解股票型指數基金的管理和風險收益特徵
		12.3.g	瞭解債券指數基金無法完全被動的原因
		12.3.h	瞭解量化投資和多因子模型
	4.投資組合構建	12.4.a	理解股票投資組合和債券投資組合的構建要點
	5.投資管理部門	12.5.a	理解基金公司投資管理部門設置和基金公司投資流程

13.投資交易管理	1.證券市場的交易機制	13.1.a	瞭解指令驅動市場、報價驅動市場和經紀人市場三種市場
		13.1.b	理解做市商和經紀人的區別
		13.1.c	理解買空、賣空和加槓桿對風險和收益的影響
	2.交易執行	13.2.a	理解基金公司投資交易流程
	2.交易執行	13.2.b	瞭解算法交易的概念和常見策略
	3.交易成本與執行缺口	13.3.a	理解不同類型的交易成本
		13.3.b	瞭解執行缺口的組成
		13.3.c	瞭解投資組合資產轉持與T-Charter
14.投資風險的管理與控制	1.投資風險的類型	14.1.a	掌握風險的定義和分類
	1.投資風險的類型	14.1.b	理解投資風險的種類
	2.投資風險的測量	14.2.a	理解事前與事後風險
		14.2.b	理解貝塔係數的概念和計算方法
		14.2.c	理解下行風險和最大回撤的概念和計算方法
		14.2.d	理解風險價值VaR的概念，瞭解常用計算方法
		14.2.e	瞭解風險敞口與風險敏感度的概念
	3.不同類型基金的風險管理	14.3.a	理解股票型基金與混合型基金的風險管理
		14.3.b	理解債券型基金與貨幣市場基金的風險管理
		14.3.c	瞭解指數、ETF、保本基金、QDII基金、分級基金的風險管理
15.基金業績評價	1.基金業績評價概述	15.1.a	理解投資業績評價的基礎概念
	2.絕對收益與相對收益	15.2.a	掌握收益率的計算方法
		15.2.b	理解業績比較基準概念與選取方法，絕對收益與相對收益的概念
		15.2.c	理解風險調整後收益的主要指標
	3.業績歸因	15.3.a	理解Brinson歸因方法的三個歸因項
	4.基金業績評價方法	15.4.a	瞭解基金評價服務機構、基金分類、業績計算和風格類型
	4.基金業績評價方法	15.4.b	理解全球投資業績標準 (GIPS)的目的、作用和要求

17.基金的投資交易與結算	1.基金參與證券交易所二級市場的交易與清算	17.1.a	理解證券投資基金場內證券交易市場
		17.1.b	理解證券投資基金場內證券結算機構
		17.1.c	理解證券投資基金場內交易涉及的主要費用項目及收費標準
		17.1.d	理解場內證券交易特別規定及事項
		17.1.e	掌握場內證券交易清算與交收的原則
		17.1.f	瞭解場內證券交易交收與資金清算的內容與模式
	2.銀行間債券市場的交易與結算	17.2.a	瞭解銀行間債券市場的發展與現狀
		17.2.b	理解銀行間債券市場的交易制度
		17.2.c	理解銀行間市場的交易品種和類型
		17.2.d	掌握銀行間債券結算類型和方式
		17.2.e	理解銀行間債券結算業務類型
	3.海外證券市場投資的交易與結算	17.3.a	瞭解境外市場交易與結算規則
	3.海外證券市場投資的交易與結算	17.3.b	理解QDII開展境外投資業務的交易與結算情況
18.基金估值、費用與會計核算	1.基金資產估值	18.1.a	掌握基金資產估值的概念
		18.1.b	掌握基金資產估值的法律依據
		18.1.c	瞭解基金資產估值的重要性和需要考慮的因素
		18.1.d	理解基金資產估值的責任人
		18.1.e	理解基金資產估值的估值程序及基本原則
		18.1.f	理解具體投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形
		18.1.g	瞭解QDII基金資產估值的特殊規定
	2.基金費用	18.2.a	瞭解基金費用的種類，
		18.2.b	掌握基金管理費、託管費及銷售服務費的計提標準及計提方式
		18.2.c	瞭解不列入基金費用的項目種類
	3.基金會計核算	18.3.a	理解基金會計核算的特點及主要內容
	4.基金財務會計報告分析	18.4.a	理解基金財務報告分析的主要內容
19.基金的利潤分配與税收	1.基金利潤及利潤分配	19.1.a	掌握基金利潤來源及相關財務指標的主要內容
		19.1.b	掌握利潤分配對基金份額淨值的影響
		19.1.c	理解基金分紅的不同方式和貨幣市場基金利潤分配的特殊規定
	2.基金税收	19.2.a	瞭解基金投資活動中涉及的税收項目
	2.基金税收	19.2.b	理解投資者投資基金涉及的税收項目
26.基金國際化的發展概況	1.海外市場發展	26.1.a	瞭解投資基金國際化投資概況
	1.海外市場發展	26.1.b	瞭解海外市場的監管情況
	2.中國基金國際化發展	26.2.a	掌握QFII、RQFII、QDII的概念、規則和發展概況
	2.中國基金國際化發展	26.2.b	理解基金互認和滬港通的重要意義

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