財務管理策劃書（通用6篇）
時間過得真快，一段時間的工作已經告一段落了，我們的工作又迎來了一個新層面，當然也要定下新目標，為此需要好好地進行策劃，寫一份策劃書了。策劃書怎麼寫才更有新意呢？下面是小編精心整理的財務管理策劃書（通用6篇），希望對大家有所幫助。
財務管理策劃書1
根據《福建省村集體財務管理條例》有關規定的要求，為了進一步規範我鎮村集體財務管理的需要，經研究決定做以下若干規定，各村（居）要嚴格按以下規定認真執行。
一、認真做好預決算。每個村（居）必須於12月份底將下一年村財收支預算草案和本年決算做出，經村民代表大會通過後報中心備案。超過預算較大的要召開臨時村民代表大會通過，預算草案按收支明細項目詳細列支，中心會計嚴格按預算對村財收支予以審核、控制。
二、現金要及時入庫，不得坐支。村長要嚴格遵守，不要把報銷的票據抵作現金交給出納，必要的手續與程序要履行。
三、嚴格控制餐費開支。餐費開支，首先要以發票或收據並附上《會計及工作餐費審批單》作為憑據列支，不得用白條；其次餐費和會議費要分清楚不要混淆；第三，嚴格零接待制度；第四，餐費開支標準視各村村財收入的5%之內。
四、工資、補貼按規定開支，工資、補貼以工資冊形式發放，不要用白條開支，補貼不得亂設明目，不得隨意發放。
五、報賬要及時，各村報賬員嚴格做到次月的5-10之內報賬。
六、嚴格控制車費開支，原則上不得租用私家車，車費必須一個月結一次，並用“差旅費報銷單”貼上車票列支，並詳細説明出差的事由，次數、去向，村報賬員嚴格審核並簽字。
七、工程要進行招投標，建議：
（1）工程開始前，不論工程金額大小，都由村所有幹部召開工程預算會，共同作出一份預算單，列出工程坐落地，工程量（如道路多少米，房子多大面積等）工程用材料的型號、數量和單價，出席會議的人員全體簽字。預算單完成後報鎮備案；
（2）發票後須註明哪一項工程；
（3）上萬元以上必須召開村民代表大會或進行聽證，並進行招投標。
八、嚴格控制白條列支，白條不能列支，一切報銷手續須有真實、完整、合法的原始憑證。
九、贊助費必須經村民代表大會同意，並以正式發票列支。
十、每個季度財務公開要及時，報賬員未及時報賬導致中心會計報表無法完成影響公開的及時性，由報賬員承擔責任。
十一、月底及時清帳，以防現金結餘太大。
十二、加強合同管理，簽訂合同必須合法、合理，每一份新合同簽訂後，必須將複印件報村報賬員及中心會計備案。報賬員依據合同明確收入項目，及時準確收取承包金，報賬員必須上報承包合同兑現情況，中心會計於每年12月份核對合同的兑現情況，對應收未收的部分按照承包方分別予以掛賬。
十三、民主理財監督小組要真正負起理財職責，不要形同虛設。
十四、主任要支持報賬員工作，報賬員要嚴格把關，不符規定的一律剔除。
財務管理策劃書2
為了進一步規範財務管理，強化財務職能，完善財務程序，根據董事長意見，特作如下決定：
一、關於貨款安全
1、嚴格出貨流程，業務員在提貨前必須到財務室開單，提貨時單據與實物必須完全相符，不得出現無單走貨、單貨不符的現象；
2、不得在生產車間不經進倉而直接提貨，所有出貨都必須經倉管憑單提取；
3、業務員送貨時所持單據應嚴格按照財務部規定，交客户簽收，並準確向財務部反饋，財務部則應及時錄入電腦；
4、團購送貨到回款期限不得超過2個月，流通一律實行現款現貨和先款後貨，酒店部送貨回款期限不得超過。
5、業務員要及時掌握客户動態，加強信息溝通，杜絕呆賬、爛賬的發生；
6、實行責任制管理，到期未及時回款，經財務部認定為貨款安全事故，由部門經理和當事人負責賠償或追回，其責任的劃分為：部門經理20%，業務員80%。
二、關於生產原材料管理
1、實行原材料專人專管制度，所購原材料均由原材料管理員點收，開好驗收入庫單，經財務部負責人驗收簽字，並將貨物實行分門別類存放，便於隨時清點，及時登帳；
2、科學管理，經常檢查，防止損壞、潮濕、黴變、鼠咬、蟲蛀；
3、建立台賬，及時清點，要做到賬實相符，隨時備查；
4、實行彙報制度，及時向財務部彙報管理情況，每月向總經辦提供一份報表，以便公司及時掌握各類原材料庫存情況；
5、完善領用制度，只限於生產車間負責人或委託工作人員經手領取原材料，領取原材料後經手人據實簽名生效；
6、因特殊原因，外購材料、委外材料、借入材料等直接進入生產現場的，倉庫管理人員應同時辦理其材料的入庫和出庫手續；
7、所有材料的入庫憑證，倉庫管理人員應妥善保管，不可丟失。入庫憑整保存年限為二年；
8、出庫時必須開具原材料出庫單。
三、關於生產成品倉庫管理。
倉庫管理員負責成品的入庫和出庫
成品入庫：
1、倉庫庫管員接到成品生產車間的成品入庫單及相關手續，不符合要求的不辦理入庫手續；
2、倉庫庫管員根據成品入庫單，核對實物的品種、規格、型號、是否規範，數量是否相符，如不符則拒收成品；
3、入庫人員將成品按庫管員的要求擺放到指定的地點，嚴格按批次管理，分類堆放，做到帳、物、卡一致；
4、倉庫庫管員將成品入庫單確認簽字後返回成品生產車間。
成品出庫：
1、倉庫庫管員嚴格按公司內部產品送貨單上的品種、數量發貨，任何人的簽字借條不能從倉庫提貨；
2、倉庫庫管員嚴格執行先進先出的原則發貨，並作好原始記錄；
成品管理
1、倉庫庫管員每天下班前清理入庫產品數量、規格、型號，並輸入K3系統；
2、每月25日庫管員清庫盤存，確認帳、物、卡是否一致。並做盤存報表報相關部門；
3倉庫庫管員每天對倉庫進行安全檢查，做到安全第一，發現不安全因素應及時上報部門領導；
4、倉庫庫管員搞好倉庫整潔文明，物品整齊，嚴格執行倉庫管理制度。嚴禁煙火，嚴禁無關人員進庫；
5倉庫要有足夠的照明燈具。物品與燈具周圍最少有50釐米的距離；
6倉庫庫管員按月檢查物品儲存期限，發現有超期物品報技術質量部，有低於安全庫存量的物品報銷售部。
四、關於銷售費用報銷
（一）公司先期的直接和小型銷售活動階段業務員費用的報銷：
1、業務員在銷售及其相關的工作中發生的費用，採用經理負責制的管理方式，由部門經理根據業務員日報表及其經理採用其它方式所掌握的情況簽字證明，現有財務室審核數據的準確性，票據的有效性，費用使用狀況是否符合標準，再報總經辦審核批示，最後由總經理簽字生效；
2、總經辦在審核業務員銷售費用的過程中，可隨時檢查部門經理的監控數據和業務員的工作記載以及旁證簽字，一經發現部門經理無監控記載或記載不詳、不準，審核則不予通過；
3、嚴格費用標準：（1）工作餐：業務用餐費每人每天不得超過10元，據實報銷；（2）摩托燃油費：按每公里0.2元如實計費報銷；（3）公共汽車費據實報銷；
4所有餐費報銷單據都必須具備原始憑據（憑據上都要有消費場所名稱、消費時間、數額、消費品種、證明人等），燃油費報銷一律憑有效票據，再另附行程、公里數的詳細記載，杜絕虛報冒領。
（二）公司往後銷售活動中業務員費用將採用包乾及獎勵的辦法，報銷方式及標準待定。
（三）對客户的返利、獎勵政策按原定不變。
五、關於行政後勤費用開支控制
1、食堂員工伙食費用標準及採購：根據現時物價，基本按每人每天8元（早餐2元、中晚餐各4元）標準控制，中晚餐每桌菜品設為三葷兩素或兩葷三素共5個；總務人員在採購和籌劃時，以價廉物美、新鮮多樣為原則，並指導炊事員配備好各餐菜品
2、辦公經費標準：辦公經費包括水、電、文印耗材、非生產用品（生產勞務用品、銷售用品、辦公用品等），每月按人平元控制，其中保持外收水費與用電費用持平或略有節餘。財務室要列出轉賬予以掌控。
3、行政物資：
（1）採購程序：需要外買的各類物資均實行申購制度。各部門需購買物資，先填好申購表，報行政部經理審批，再經總經辦審批認可後，由採購經理統一採購，採購回公司的物資交由行政部驗收入庫，採購經理在報發票時，需附上經審批後的申購單交總經辦備案。部門在採購申請時，要根據實際情況，清查申請項目中是否已有積存，杜絕重複閒置現象。
（2）報銷程序：原始票據→證明人（收貨人）→財務核算→總經辦審批→董事長批示→財務報銷
（3）領用制度：食堂物資、大型設備等採用直領的方式，小型辦公和日用品由行政部掌控，領用和發放均採用登記制度。
（4）財務的監控和台賬的建立：公司所有的物資和費用均應由財務歸口控制，公司資產、原材料和成品的倉庫管理、辦公用品的管理都要建立台賬，錄入電腦。
六、生產物資的採購及成本控制
1、生產物資採購指生產原材料（釀酒原料、包裝原材料、生產設備等），採購程序：由行政部根據生產部的申購數據，先報董事長首肯，再與有關商家聯繫、談判、進貨、入庫；
2、所有采購的票據均應歸口財務室記賬，原材料倉庫的台賬應與財務部賬務完全相符；
3、財務部要將每一款酒的當時成本價精算出來報總經辦。
七、關於公司財產的管理
1、公司財產所指是除房產、地產和固定的機械設備以外的可移動財產，採用分類存放、分類整理、分類登記的方式管理；
2、公司財產的管理由行政部主管，具體工作落實到行政部總務人員，財產的來龍去脈均應進賬登記，由財務部歸口賬務和監管；
3、對於廢棄不用、即將過時和已經過時的而又有一定價值的物資，要報請董事長後及時妥善處理，具體程序：總務人員→行政部經理→總經辦→董事長。任何人不得隨意拿走或隨意處理。
八、關於財務部管理人員職責的強化
1、財務部要全面掌控公司的資金和資產，所有資產都要有賬可查，所有賬務都由財務部管理；
2、完善財務部內部管理體制，
（1）實行經理負責制，經理全面負責財務工作，並直接對董事長負責；
（2）分工負責：經理：領導財務部、對外公共關係、分管公司賬務、公司資產賬務、指導各項記賬業務。副經理：協助經理負責全面財務工作和內部管理，分管銷售賬務、生產賬務、個人資金往來賬務。出納：行政經費的收支、銷售經費的收支、產品票據的開具及核算、成品倉庫的數據核算等。會計：銷售詳細賬務、人頭經費賬務等。
九、關於財務軟件建設
1、賬務管理要進一步實行現代化，要全面推行電腦管理。財務部要在內部分好工，做好具體安排，在20xx年年底前安裝好財務系統軟件，並與總經辦聯好網，做到董事長和總經辦隨時可以調閲各項賬務。
2、行政部要協助財務部做好財務軟件建設，並做好公司財務培訓。
財務管理策劃書3
一、整治重點
根據上級有關文件精神，此次村級財務管理集中整治行動將以四個方面問題作為重點進行整治：
（一）制度不健全，或未執行相關制度；
會計核算不規範；
報賬管理不到位，報賬手續不健全；
銀行管理不規範；
工程項目決策程序不到位，流於形式；
全鎮將成立村級財務管理集中整治行動小組，積極主動查找村級財務管理過程中存在的不足及產生這些問題的原因，並重點對2018—2020年村級財務管理情況全面開展集中整治行動，以促使全鎮村級財務管理工作進一步完善和加強。
二、整改步驟
（一）問題排查階段（9月28日前完成）。
各村針對以下內容開展自查自糾：一是村級財務管理機構是否健全，村級財務管理人員是否合理配置；二是村級財務管理制度是否完善，包括：現金管理制度銀行存款管理制度印鑑管理制度票據管理制度財務審批制度財務報賬制度財務人員移接交管理制度；三是是否嚴格落實民主理財和財務公開制度；四是財會業務培訓是否有所加強。各村自查自糾後列出問題清單，建立問題台賬。整治方案實用和問題清單（見附件）於8月28日前報送鎮財政經濟辦。
（二）集中檢查階段（9月5日前完成）。
鎮行動小組根據各村報送的問題清單對整改進度進行檢查，主要檢查各村有無進行全面自查自糾，對發現的問題有無出台具體的整改措施，整改措施是否結合實際並有實效。
（三）整改提升階段（9月10日前完成）。
鎮行動小組根據檢查情況形成文字報告，提出相關工作建議，並根據上級要求，舉一反三，建章立制，完善村級管理制度。
三、工作要求
（一）提高思想認識，加強組織領導。成立鎮級財務集中整治行動工作領導小組，領導小組由劉何庚同志為組長，胡廣同志為副組長，領導小組辦公室設在鎮財政經濟辦，由樑芳兼任辦公室主任。各村要充分認識這次整治行動的重要性和必要性，切實做到整治不留死角，邊查邊改立行立改限期整改到位。
（二）明確工作責任，確保真實準確。各村對自查整改材料的真實性準確性負責，嚴禁瞞報漏報和弄虛作假。對在排查工作中不作為慢作為亂作為及排查措施不力組織不嚴排查不徹底而產生嚴重後果的要嚴肅追責問責，對於自查自糾零問題，整改走過場的村，工作小組將進行重點檢查並上報檢查結果。
（三）認真抓好整改，建立長效機制。各村應根據自查檢查中發現的問題，積極進行整改，將整治工作和建章立制結合起來，堵塞漏洞，完善措施，規範村級財務管理，提高村級財務管理質量和水平。
財務管理策劃書4
一、考核範圍
全縣教育系統各核算點。
二、考核內容
(一)會計機構和會計人員
1．機構與人員管理。學校應按規定設置會計機構，配備會計人員。
2．財會人員任職條件：會計機構負責人必須取得會計從業資格證書、具備會計師以上專業技術資格或從事會計工作三年以上工作經歷；財會人員必須持會計從業資格證書上崗。
3．內部控制管理。會計崗位職責明確，內部控制制度健全，不相容崗位嚴格分離，並嚴格執行迴避制度和稽核制度。
4．工作交接管理。會計人員調動工作、離職或因其他原因暫時不能工作時，必須與接管人員交接手續。出納由單位負責人和本單位會計負責監交，會計由主管部門財務管理人員和單位負責人負責監交。
(二)日常財務管理
1．預算編制管理。各核算點應嚴格按照全縣預算編制口徑編制年度部門預算。其中涉及項目預算的，應根據項目的輕重緩急並結合年度工作計劃進行編制，預算編制做到科學化、精細化。
2．決算編制管理。各核算點應當及時核對年度預算數，清理各項往來款，清查各項財產物資，如實編制年度部門決算報表，保證帳表相符，並在財政規定的時間內上報。
3．專項經費管理。所有項目資金都必須按照批准的用途使用，不得與日常經費混淆；因特殊情況需要改變用途的，必須書面報請教育主管部門和財政部門批准後，方可調整使用。專項經費根據批准的預算額度、規定的開支標準和開支範圍以及用途，按照實際發生數列支。
4．日常經費管理。單位的財務收支由財務部門統一管理，不得設立帳外帳，也不得未經批准另外開設銀行帳户，現金支付必須符合現金開支範圍的規定。所有支出都必須做到內容真實，票據合法。
5．債權債務管理。未經主管部門批准，學校不得舉借債務，也不得將資金外借或為他人提供擔保。
(三)政府採購
1．採購預算管理。各核算點應嚴格按照政府採購管理規定編制年度政府採購預算，嚴禁未編採購預算而進行採購。
2．採購程序管理。凡屬政府採購的項目都應按法定程序辦理政府採購。嚴禁先採購後審批行為。
(四)資產管理
1．資產配置管理。嚴格按照(自治縣行政事業單位國有資產管理試行辦法)( 政規〔〕2號)第三章相關條款進行單位資產配置，並做好資產驗收、登記、錄入、帳務處理等工作。
2．資產使用管理。加強財產物資的管理工作，建立資產管理責任制，對實物資產進行定期清查，做到帳帳、帳卡、帳實相符。
3．資產處置管理。所有資產處置活動都必須履行相關報批手續，未經財政部門批准，不得擅自處置單位資產。
4．資產信息化管理。及時將各類國有資產信息資料錄入到資產信息管理系統，建立資產登記檔案，並嚴格按照財政規定的行政事業單位財務會計報告的.格式、內容及要求，對其佔有、使用的國有資產狀況定期做出資產統計報告。資產統計報告要做到真實、準確、及時、完整。
(五)基建管理
1．基建經費管理。所有基建撥款只能專款專用，未經主管部門和財政部門批准，不能挪作他用。
2．基建項目管理。基本建設項目都必須遵循基建管理的相關規定，包括立項、報批、規劃等相關手續必須齊全。
3．基建決算管理。基本建設項目辦理項目竣工財務決算手續前，必須進行基建評審工作。單位憑批覆的竣工財務決算資料登記固定資產。
4．基建檔案管理。單位的基建檔案必須收歸財務室統一管理，基建檔案包括立項報批資料、項目建設資料、工程決算資料等。
(六)非税收入管理
1．非税票據管理。單位在取得非税收入時，必須使用合法的非税收入票據並建立票據專管員制度。
2．收入項目管理。各種收費項目和標準必須是依法批准設立的，嚴禁亂收費。
3．收入收繳管理。所有非税收入(包括資產處置收入)都必須納入預算管理，按規定繳入國庫或財政專户，並實行收繳分離；單位要建立收入台帳，保證票款相符。
(七)日常工作管理
1．財務核算管理。嚴格按照(會計法)、(預算法)、(國庫集中收付制度)等法律法規進行業務核算。做到科目使用正確，經濟業務確認與計量準確，財務報表真實可靠，財務分析有針對性和相關性。
2．報表報送管理。各核算點應按照規定的形式和內容在規定的時間內及時上報各類報表及其他相關資料。
3．新機制財務核算管理。及時準確更新系統數據，財務數據實行動態管理，每月的10日前上報上月財務數據。學校基本信息分春秋兩季及時更新。
4．政務公開工作管理。各核算點按照財政與編制政務公開的固定格式準確及時上報公用經費、貧困生生活費補助、校舍維修改造和免費教科書等相關資金公示資料。
5．資助資金管理。加強學生助學金工作管理，嚴格按照程序進行申報，資料收集完整，發放名冊簽字手續完整。資金髮放及時，專款專用，嚴禁截留挪用。
6．國庫集中支付管理。按時申報支付額度，嚴格區分財政直接支付與授權支付範圍；根據財政審核下達的支付方式及支付內容支付資金。
7．每學期協助完成學校食堂財務的清理、審計工作。
8．及時完成佈置的其他臨時工作。
三、考核方法
教育局計財股建立“核算點日常工作考查記載簿”，對各核算點財務人員的履職情況進行考核記載。年終教育局、財政局組織專班對核算點工作進行全面考核。綜合平時考查與年終考核情況(平常考查與年終考核成績各佔總成績的50%)，按成績評選出一等獎1個，二等獎2個，三等獎3個。年終對獲獎的單位或個人進行獎勵；對存在突出問題的單位或個人進行通報批評。
財務管理策劃書5
1.新形勢下醫院發展對財務管理的基本要求
隨着新醫療體制改革的深入發展，為配合各項新醫改方案的有效落實，20xx年，我國財政部門針對醫院財務工作出合了新的《醫院財務制度》和《醫院會計制度》，並於20xx年1月1日起在全國範圍內之實施。新的財務制度對醫院財務管理工作的基本任務進行了進一步的明確：
（1）醫院財務工作應科學合理地進行預算編制，對醫院財務狀況進行真實的反映；
（2）醫院財務工作需對各項收入進行合法的組織，並在保證各項業務及醫療活動穩定開展的基礎上努力地控制並節約支出；
（3）醫院財務工作需要對現行的財務管理制度及與財務管理相關的內部控制機制進行相應的健全與完善，為財務管理工作的開展提供有效的理論依據；
（4）醫院財務工作需要通過成本核算的方式來強化內部經濟管理，並採用績效考評的方式來對醫院的成本進行有效控制，切實提升各項資金的使用效率和使用效益；
（5）醫院財務工作應強化對國有資產的有效管理，對各項國有資產進行合理的配置，並對國有資產的權益加以維護；
（6）醫院財務工作要不斷強化對各項經濟活動的財務監控與財務監督，以期在防範財務風險的基礎上，提升財務管理的有效性。
可以説，在現有的市場環境下，基於新醫改方案有效落實的需求，醫院發展對其財務管理工作提出了更高的要求。但立足於實踐來看，目前，多數醫院財務管理工作普遍存在有效性不足的問題，財務管理工作中依然存在部分亟待改善的不足之處。
2.醫院財務管理的不足與缺陷
結合新形勢下醫院發展對其財務管理工作的基本要求，在對多數醫院財務管理工作組織及開展現狀進行系統性分析的基礎上可知目前醫院財務管理工作中存在的不足與缺陷主要存在於預算管理、收入管理、支出管理、往來賬管理和基建、設備投資等方面。
2.1 預算管理方面
目前，我國在醫院預算管理方面採用“核定收支、定項或定額補助、超支不補、節餘留用”的基本原則，而基於國家財力的有限性，財政部門對於醫院依據其事業規劃所提出的預算往往不能進行據實性的核定，醫院預算管理也因此而流於形式。同時，在缺乏規範且科學的預算編制方法的基礎上，醫院預算執行效力不足、隨意性強等問題也普遍存在。
2.2 收入管理方面
從收入管理方面來看，相關部門對於醫療服務的定價管理相對滯後，無法結合臨牀醫療技術的革新來進行同步管理，如此一來，醫院醫療收入無法對其相應的支出進行彌補，再加上醫療行業高責任感和高風險運營的影響，各種亂開檢驗單、亂收費、收取藥品回扣或者是接受病人家屬紅包的問題普遍存在。另外，基於財務核算方式的強化和重收入、輕管理意識的影響，醫院財務管理往往只重視業務收入目標的完成情況，缺乏對收入結構的分析與研究，進而造成收入結構的不合理性。
2.3 支出管理方面
目前，醫院財務管理缺乏行之有效的成本控制手段，成本核算的不及時與不到位，無法在實踐中形成成本管理的完善機制。
部分醫院財務管理工作只是簡單地將不同科室的相關支出計入到科室的醫療成本當中，而有些已經發生的成本甚至並未被計入到成本當中。在這種不完全成本體制之下所形成的成本數據基本都處於嚴重失真的狀態，無法對醫療活動中所消耗的勞動價值和物化價值進行準確體現。
2.4 往來賬管理方面
從往來賬管理方面來看，由於醫保機構核算不及時、部分患者支付能力有限等因素存在，加上醫院在營收賬款管理責任方面的不明確，各種往來賬目無法及時清理，因此，多數醫院的往來賬務中都存在較為突出的呆賬及壞賬問題。
2.5 基建及設備投資方面
對醫院而言，醫院在基礎建設及大型設備購置等方面的投資少則幾百萬元，多則上億。部分醫院在基建與設備投資方面缺少必要的分析和科學的論證，投資行為存在一定的盲目性。因此，資產的利用效率通常都比較低，在成本回收相對緩慢的條件下，醫院整體的經濟效益都受到一定影響。
可以説，醫院財務管理工作中存在的以上不足與缺陷，不僅影響了其財務管理的整體水平與質量，同時也對醫院的穩定性發展形成了一定的制約與限制。因此，改善醫院財務管理現狀，全面提升醫院財務管理水平已經成為醫院發展進程中急需解決的問題。
3.醫院財務管理的改進與創新
要解決目前醫院財務管理中所存在的以上不足與缺陷，在改進醫院財務管理模式的同時，實現對其財務管理工作的創新，以下幾點意見與策略可供參考。
3.1 對預算管理進行強化
預算管理是醫院財務管理的重要環節，是醫院各項經營活動有序開展的財力保障，同時也是財務管理工作得以落實的基礎性依據。所以，醫院財務管理工作的改進與創新必須從預算管理方面進行強化。
具體來看，醫院財務管理需要對預算編制工作加以重視，各項預算內經費的支出必須根據規範的審批手續進行使用，而審批的權限則應根據支出額度的大小來設定分級的授權管理與控制。而對於各種預算外的經費支出或者是追加的預算，應當由相關業務部門以書面的形式來提出申請，並通過相關部門的討論、分析來進行最終的決策。另外，針對預算的執行問題，醫院需要建立起相應的考核體制，由財務部門對預算執行情況進行考核，並將考核結果交由相關部門進行通報，以預算執行效果來給予相應的獎懲，以便於在保證預算編制科學、合理的基礎上，推進預算規劃的有效落實。
3.2 對成本核算進行完善
醫院財務管理應對成本核算工作進行完善，在對成本進行控制的同時，儘可能提升資金的使用效率。實踐中，醫院需建立起內部的約束和激勵機制，強化對成本的預測、核算、控制及考評管理，對醫院內部的人力資源、設備及藥品等物資和資產進行有效利用，最大限度地為社會提供高效、優質且低耗的醫療服務。
3.3 對籌資管理進行調整
在市場經濟的環境中，醫院要維持其發展的穩定性，僅僅依靠財政資金的投入是不夠的，所以在發展的過程中，還應積極引入包括銀行貸款、慈善捐助、職工自籌或者是融資租賃等在內的社會性資本，為醫院的可持續運營提供更多的發展資金。但需要世紀90年代起，聯合國和各國政府相繼推出環境保護倡議和環境會計準則，企業需要將“綠色管理”的經營理念滲透到企業管理的各個層面。財務管理在企業管理中一直佔據着非常重要的地3.4對投資管理進行改進所謂投資，是指醫院在保證其醫療服務有序開展的基礎上，利用自身的優勢，通過貨幣資金、技術水平及實物資產等不同的形式，向其他企業或單位進行的投資，以便於在獲取一定經濟利益的同時，為醫院主營業務的發展提供更有效地資金保障。當然，為避免盲目投資問題的存在，醫院財務管理需要針對不同的投資來進行綜合性分析，在制定投資決策之前，首先對投資的影響因素進行全面性的分析和科學性的論斷，對投資回報和投資風險進行合理的權衡。
4.結語
完善、有效的財務管理能夠為醫院的運營與發展提供良好的管理基礎和資金保障，使醫院醫療服務的功能得到更有效的發揮。因此，醫院財務管理必須在強化預算管理和成本控制的基礎上，對其籌資管理及投資管理工作進行相應的調整與改善，切實為醫院社會效益和經濟效益的提升奠定良好的基礎，使醫院的可持續發展獲得更為堅實、有效的保障。
財務管理策劃書6
目前通用財務管理軟件儘管許多，但對於企業內部運用的卻很少。依據河北動力職業學院院財務管理的詳細特色，規劃內容如下:
一、事務需求
1.門類管理。會計門類是財務計算的根底，本系統供給了最新會計制度規矩的一級、二級預設會計門類，用户可在詳細運用時詳細恰當裁剪和豐厚。
2.用户管理。支撐對用户根本信息的管理;支撐用户動態更改暗碼機制;用户查詢。
3.憑據管理。憑據管理是本系統中最根本、最為主要的模塊。全部的賬務處理的數據都是經過該模塊輸入的，全部賬薄報表數據的準確性、全面性、及時性都有賴於憑據處理的結果。
4.查詢計算。能夠按不一樣條件、不一樣類型進行查詢和計算，詳細功能包含:總賬查詢、門類彙總。
5.賬户管理。每個用户可具有不一樣門類的賬户，經過憑據對賬户進行金額計算，賬户管理有:賬户閲讀、賬户修正、賬户查詢。
二、系統主要功能的確立
按其事務流程將系統劃分為以下幾個主模塊:
1.用户管理子系統。擔任對用户信息(用户編號、姓名、職位等)進行修正、增加、刪除、查詢等。本系統的用户為學院財務管理人員和設備管理人員。
2.門類管理子系統。逐項列出有門類的信息，包含門類代碼、門類稱號、類型、級別、上期數量、上期餘額、摘要。
3.憑據管理子系統。完成對憑據數據的管理。包含憑據編號、憑據類型、門類代碼、憑據日期、開始日期、停止日期、借方金額、貸方金額、是不是審閲、審閲日期、職工編號、賬户編號、摘要。
4.賬薄管理子系統。完成對各種數據的查詢。其間包含:用户查詢、門類查詢、憑據查詢、賬户查詢、總賬查詢。
5.賬户管理子系統。樹立賬户來管理各個用户的金額運用情況，它包含:賬户編號、賬户稱號、職工編號、門類代碼、期初數量、賬户餘額。
6.系統數據管理。包含數據的備份、數據恢復、數據卸載、數據裝載等。
三、數據庫的規劃
運用事務處理模型BMP就各種目標進行系統需求的描繪。經過包的形式將多個模型目標有效地組織起來。依據事務規矩樹立BPM:
在此根底上再樹立概念模型提煉出需求存儲的信息，其間包含與事務有關的實體、實體間的聯繫、特別的事務規矩等，生成CDM模型、OOM模型，運用CDM生成PDM模型。從而樹立了數據庫。
ODBC數據源與DBMS中創立的SQL SERVER數據庫交換數據。數據庫中的表包含:用户表、憑據表、門類表、賬户表。
四、系統的完成
1.開發技能和開發環境的挑選。全部網站採用JSP+JavaBean技能，數據庫銜接用的是數據源銜接池技能，能有效地別離邏輯開發，使開發人員能專心於各自的開發中。一起也能使全部開發構造流程更明晰，可是需求比較高的開發配合度。
網站的開發環境用的是Windows + Tomcat 5.x+JDK+MySql開發工具用的是Ecplise+MyEcplise。對機器的功能請求比較高，可是對CPU請求不高主要是內存要大最佳是1G以上的內存，Ecplise是免費的開源軟件其運用比較簡單，直接將壓縮包NLpack-eclipse-SDK-3.0.x-win32內features和plugins兩文件夾內的內容解壓到eclipse文件夾內同名文件夾就能夠了。Tomcat插件將壓縮包tomcatPluginV3解壓，把plugins文件夾內的內容解壓到Eclipse文件夾內同名文件夾就能夠了。
2.系統的開發形式
(1)根據B/S的系統構造。因為客户服務器兩層構造存在靈活性差、晉級困難、保護工作量大等缺點，已較難習慣當時信息技能與網絡技能發展的需求。跟着web技能的日益老練，Browse/Server(簡稱B/S)構造已變成替代材料Client/Server(簡稱C/S)構造的一種全新技能。採用該構造軟件的優勢在於:無須開發客户端軟件，保護和晉級便利;可跨渠道操作，任何一台機器只要裝有www閲讀器軟件，均可作為客户機來訪問系統;具有良好的開放性和可擴充性;可採用防火牆技能來確保系統的安全性，有效地習慣了當時用户對管理信息系統的新需求。因而該構造在管理信息系統開發領域中獲得飛速發展，變成使用軟件研發中一種盛行的系統構造。
(2)根據MVC的使用開發模型。MVC英文即Model-View-Controller，即把一個使用的輸入、處理、輸出流程按照Model、View、Controller的方式進行別離，這麼一個使用被分紅三個層――模型層、視圖層、操控層(如圖)。
模型是全部的商業邏輯代碼片段地點。事務處理目標封裝了詳細的處理邏輯，調用事務邏輯模型，並且把呼應提交到合適的視圖組件以發生呼應。事務實體目標能夠經過界説屬性描繪客户端表單數據。
