關於財務部門工作總結範文錦集8篇

總結是對取得的成績、存在的問題及得到的經驗和教訓等方面情況進行評價與描述的一種書面材料，它可以幫助我們總結以往思想，發揚成績，為此我們要做好回顧，寫好總結。總結怎麼寫才能發揮它的作用呢？下面是小編精心整理的財務部門工作總結8篇，歡迎大家借鑑與參考，希望對大家有所幫助。

20xx年度，是我局繼20xx年“三位一體”改革後調整經營的一年，也是全區糧食部門改制後的第五年。全年的財務工作，在分局的正確領導和市局有關科室的指導下，較好地完成了各項工作任務。到十一月止，全區累計實現盈利1萬元，預計全年基本能實現盈虧持平，完成上級的目標考核任務。一年來，我們主要做好了如下幾方面的工作：

一、加強會計基礎工作，狠抓會計基礎管理

基層核算單位自從20xx年十一月份撤併後，現在只剩下糧食收儲公司一個會計核算單位，所有會計業務由公司統一歸口管理。財務股督促基層企業嚴格執行國家有關財務制度規定，按照《會計法》和《新會計制度》的規定，規範企業會計核算，健全會計基礎工作，保證會計數據的真實性和準確性。20xx年11月份，分局審計和財會共同對收儲公司的會計基礎工作和財務管理進行了檢查和監督。

二、強化財務管理，嚴控費用開支

年初，局務會對基層單位的費用開支制定了全年財務包乾計劃，按照人頭，對各單位的費用實行定額包乾管理。

根據年初計劃，對各項費用包乾項目由公司會計統一造冊，由分局領導和公司分級審批，嚴把費用開支關。到11月為止，共計開支管理費用147萬元，比上年同期減少51萬元，下降34。7%。

三、加強收購資金管理，做好糧食收購工作

今年國家又恢復了最低保護價收購政策，收購的糧食屬於中央直屬庫，貸款直接由中儲糧承貸。為了做好今年的收購工作，管理好收購資金的使用和調配，財務上對糧食收購資金實行統籌安排，基層糧所收購的糧食，實行收多少糧，付多少款，對收購資金進行嚴格監管，堅決避免出現資金擠佔挪用現象。到目前為止，共收購早稻113萬公斤，晚稻61萬公斤，臨儲糧晚谷222萬公斤，支付糧款768。43萬元，沒有出現任何事故。

四、搞好清倉查庫，做好資金清算工作

今年，是全國性糧食庫存大清查及政策性糧食補貼資金大清查，在這一重大的工作中，財會股積極主動，開展自查自糾，配合省、市、區各級清查組，對全區的各個庫點，各項補貼進行清查和核對。由於工作主動，措施得力，在這次大清庫核帳過程中，我局帳實相符，實貸相符，補貼到位，資金到位。

五、及時、準確、完整地做好財務信息的報送工作

工作責任心不斷加強，每月準確及時地將全區的財會電訊月報和季度報表彙總上報給單位領導和上級主管部門，並進一步加強財務分析工作，提高會計報表和財務分析質量，保證了數據的真實性，及時性，完整性，為上級主管部門和分局領導提供準確的會計資料。在做好內部報表報送工作的同時，還做好了國税部門的報税工作以及國資委報表的報送工作，去年的財務信息工作還得到了上級的肯定和表揚。

總之，回顧過去，展望未來。本年度內所取得的成績和做的一些工作也是應該的，已成為過去，面對來年，我們的工作任重道遠。在新的一年裏，我們股室的主要工作目標和任務是：

繼續加強對基層企業的財務基礎工作指導，強化財務監督管理。繼續做好本職工作，做好各項報表的彙總上報工作，為上級主管部門和分局領導提供準確的會計資料。

一、20xx年工會經費收支情況工會全年收入情況：

20xx年礦工會收入總額為5378534元，煤礦財務工作總。其中：工會經費收入420xx00元，會費收入342281.34元，事業收入2123元，其他收入56432.66元。經費支出情況：支出總額3147423.49元，其中上解工會經費1568400元(按撥交工會經費的40%上解集團公司工會);會員活動費支出392131元(各車間工會開展活動費用);職工活動費支出453728.86元(職工宣傳、教育及開展文體活動費);工會業務費支出374983.83元(職工代表、工會幹部培訓、會議費、專項工會業務費);事業支出1977.80元;其他支出585202元(撥職工大病互助金、特困職工救助金50萬元，更換辦公自動化及生產一線職工慰問等費用)。全年工會經費餘597725.51元。

二、20xx年工會財務工作回顧

一年來，礦工會七屆委員會在礦黨委的領導和礦行政的大力支持下，認真貫徹《工會法》及有關財經方面的方針政策，堅持把收好、管好、用好工會經費作為工會財務工作的關鍵環節來抓，嚴肅財經紀律，強化財務管理，工會財務工作取得了新的進展，為推動工會工作的發展提供了可靠的物質保證。

(一)採取措施，保證經費到位。

面對新形勢下工會經費撥交工作中出現的新情況、新問題，礦工會經常研究，認真分析，採取多種行之有效的措施，及時、足額收好工會經費。

一是加強政策宣傳。通過下發文件、舉辦培訓班等多種形式，加強《工會法》和《工會章程》的宣傳教育，加深有關部門對收繳工會經費工作重要性的認識，增強了依法撥交工會經費的自覺性。

二是加強與礦行政的協商和溝通。工會財務人員與礦行政做到了勤聯繫、勤督促，積極爭取礦行政的支持和幫助，促使工會經費足額到位。

三是建立制約機制。把會費收繳納入到車間工會“職工小家”考核標準中，實行了“一票否決”約機制。凡是不交或欠交會費的車間工會和車間工會主席取消評先資格。這些措施的實施，有效地促進了工會會費的穩定增長。

(二)規範運作，嚴格管理經費。

一年來，礦工會認真落實工會財務政策，嚴格按照適用範圍和標準進行經費管理。

一是健全規章制度。根據財務管理規定和工作實際，健全完善了工會經費預決算管理制度、“一支筆”審批制度、物品購置、驗收、管理和使用制度、賬簿登記、交接制度及財會人員崗位責任制度，使工會財務工作實現了制度化和規範化，

二是加強監督審查。工會年度預決算以及重大開支都經過集體研究後提交經費審查委員會批准。年終工會經費的收支情況經過經費審查委員會通過後，向工會會員代表大會報告，接受職工監督，聽取職工意見，做到了民主理財，公開透明。

(三)統籌兼顧，合理使用經費。

礦工會按照“勤儉節約、統籌兼顧、量入為出、收支平衡、略有節餘”的原則。將有限的資金用到維護職工權益上，用到關心職工生活、開展各項活動上，切實為職工辦好事、辦實事。始終堅持“五項原則”：即有利於加強維護職能的原則;有利於服務基層的原則;有利於提高工會工作整體水平的原則;有利於保證重點工作順利實施的原則;有利於節約開支的原則。做到有計劃的使用經費，杜絕多頭開支和浪費現象，保證了工會經費的正確流向。

一是資金向基層傾斜。保證了會員活動費用的支出，支持各車間工會建好車間小家。

二是保證工作重點。保證了在羣眾安全、合理化建議、建設職工之家、工會幹部及職工代表培訓等活動的費用。

三是保證重大活動。職工運動會、重大文藝演出、“雙代會”等重大事項都專門列出費用，保證了重大活動的正常開展。

四是保證扶貧送温暖工程。礦工會對“特困職工救助”、“基本生活保障”、“教育助學”、“職工大病互助”等四個基金，分別設立了專門賬户，制定了管理使用辦法，實行專款專用。在實際操作中，嚴格程序，手續完備，使各項基金在管理使用上做到了合情、合理、合法。

一年來，礦工會財務工作取得了較好的成績，保證了工會各項工作的順利開展，但從整體運作來看，仍有不足的地方：

一是往年的部分經費還未撥交到位;

二是個別車間工會會費使用仍有不規範現象。針對這些問題，有待於在今後的工作中採取措施，切實加以解決。

三、20xx年工會財務工作意見工會財務作為工會工作的物質基礎，是工會組織履行職能和發揮作用的重要保證。

當前，在新時期形勢下的工會財務工作需要認真研究，積極探索，不斷提高工會財務工作水平，更好地為工會工作和職工會員服務。20xx年工會財務工作的總體要求是：以黨的十六屆四中全會和中國工會十四大精神為指導，認真貫徹落實《工會法》，提高思想認識，強化經費收繳，規範財務管理，為工會工作的順利開展提供可靠的物質保證。

根據這個要求，礦工會20xx年財務工作的重點是：

(一)深入貫徹《工會法》，抓好工會經費的收繳工作。

進一步加大《工會法》的宣傳貫徹力度，認真落實《工會法》中關於經費收繳方面的有關規規定，積極協商，加強協調，經常督促，取得礦行政的大力支持和幫助，依法收繳工會經費，確保工會經費按時足額撥交，為開展好工會工作提供保證。

(二)進一步完善財務制度，規範財務管理。

要認真總財務工作經驗，健全完善各項規章制度，進一步提高財務工作水平。一是要嚴格財務預決算制度。大型活動開支必須經集體研究決定並列入預算計劃，嚴禁預算外開支。各類臨時支出必須手續完備、符合財務制度。二是繼續堅持財務審核和“一支筆”簽字制度，嚴把計劃、購物、發放、報銷關，保證各項費用合理、合法的使用。

三是進一步加強工會資產的管理，使工會的資產保持賬、卡、物相符，杜絕資產流失。五是履行好維護職工合法權益的基本職責，管好用好扶貧送温暖基金，做好特困職工家庭的幫扶工作。

(三)加強組織領導，促進工會財務工作再上新台階。

礦工會領導集體要充分認識工會財務工作的重要性，加強組織領導，嚴肅財經紀律，嚴格財務管理，切實抓好工會經費的收繳、管理和使用。認真貫徹落實上級有關規定和制度，切實加強工會財務人員思想政治教育，工作上支持，生活上關心，調動他們做好財務工作的積極性。充分發揮經費審查委員會的監督作用，加強日常的審查監督。同時，要定期向會員代表大會報告財務工作，增強工會經費管理和使用的透明度，促進工會財務工作再上新台階、再創新成績。

不知不覺，XX年又要結束了，彷彿那個害怕過XX，擔心世界末日到來的日子就在昨天。在這一年裏，工作有精彩也有不好的地方，在這裏對財政工作做一個總結，總結如下：

一、從基礎入手，着力於人員素質培養，保障支行的穩健經營。

1、建立健全各項規章制度，奠定會計出納工作的基礎。今年我根據業務發展變化和管理的要求，對責任、制度修舊補新，明確責任、目標，並按照缺什麼補什麼的原則，補充建立了上些新的制度，對支行強化內控、防範風險起到了積極的作用。特別是針對七、八月差錯率高居不下，及時組織、制訂、出台了“”，有效地遏制了風險的蔓延。

2、加強監督檢查，做好會計出納工作的保證。年內一方面加強考核，實行工效掛鈎的機制，按月考核差錯率，並督促整改問題，及時消除事故隱患，解決問題。另一方面，加大檢查力度，改變會計檢查方式，採取定期、不定期，常規與專項檢查相結合的方式，及時發現工作中的難點、重點，再對症下藥，解決問題，有效地防範了經營風險。

3、以人為本，加強會計、出納專業人員的素質培訓，進一步實現了會計、出納工作的規範化管理。年內主要做了以下七點工作：1、主動、積極地抓好服務工作，堅持不懈地搞好優質文明服務，樹立服務意識；2、堅持業務學習制度，統一學習新文件，從實際操作出發，將遇到的問題及難點列舉出來，通過研究討論，尋求解決途徑；3、堅持考核與經濟效益指標掛鈎。

4、成立了以骨幹為主的結算小組；

5、積極地組織櫃員上崗考試。

6、培養一線員工自覺養成對傳票審查的'習慣。

7、開展不定期的技能比武、知識競賽，加強對員工綜合能力的培養，提高結算工作質量和效率。

二、做好財務工作計劃，強化成本意識，規範財務管理，努力提高經濟效益。

1、更好的完成年度財務工作，我嚴格按照財務制度和《XXXX》等規定，認真編制財務收支計劃，及時完整準確的進行各項財務資料的報送，並於每季、年末進行詳細地財務分析；在資產購置上做到了先審批後購置，在固定費用上，全年準確的計算計提並上繳了職工福利費、工會經費、職工教育經費、養老保險金、醫藥保險金、失業保險金、住房公積金、固定資產折舊、長期待攤資產的攤銷、應付利息等，並按照營業費用子目規範列支。

2、費用支出實行了專户、專項管理，在臨時存款科目中設置了營業費用專户，專門核算營業費用支出，建立了相應的手工枱賬，實行了一支筆審批制度，嚴格區分了業務經營支出資金和費用支出資金。在費用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節約，用最少的資金獲得最大利潤。xx年開支費用總額為萬元，較上年增加了萬元，增幅為%；實現收入萬元，較上年增加萬元，增幅為%。從以上的數據可知，收入的增長速度是費用增長速度的2倍。在費用的管理上，根據下發的《》等文件精神，嚴格費用指標控制，認真執行審批制度，做好日常的賬務處理，並將費用使用情況及財務制度中規定比例列支的費用項目進行説明，以便行領導掌握費用開支去向。全年按總部費用率的考核標準，支行實際費用率為%，節約費用5個百分點，費用總額沒有突破下達的年度費用控制指標。

三、恪盡職守，切實加強自身建設。

我在抓好管理的同時，切實注重加強自身建設，增強駕馭工作能力。一是加強學習，不斷增強工作的原則性和預見性。二是堅持實事求是的作風，堅持抵制和反對腐敗消極現象，在實際工作中，積極幫助解決問題，靠老老實實的做人態度，兢兢業業的工作態度，實事求是的科學態度，推動各項工作的開展。三是加強團結合作，不搞個人主義。

四、明年的工作構想及要點：

1、挖掘人力資源，調動一切積極因素。立足在現有人員的基礎上，根據目前人員的知識結構、素質況狀確定培訓重點，豐富培訓形式，加大培訓力度，特別是對業務骨幹的專項培訓。

2、降低成本費用，促進效益的穩步增長。一是加強成本管理，減少成本性資金流失。二是加強結算管理，最大限度地增加可用資金。三是合理調配資金，提高資金利用率；認真匡算資金流量，儘可能地壓縮無效資金和低效資金佔用，力求收益最大化。四是降低費用開支，增強盈利水平。五是準確做好各項財務測算，為行領導的決策提供依據。

3、充分發揮職能部門的“職能”，加強管理，加快工作的效率。

回顧一年的工作，在平凡而繁細的工作中，付出了許多艱辛與努力，有了一些收穫與喜悦，重要的是豐富與鍛鍊了自己，雖然我的工作取得了一定的成績，但仍有許多不足，仍需在今後的工作中不斷地加以完善，面對日益變幻的金融經濟形勢，金融工作任重而道遠，成績永遠屬於過去，在今後的工作中，我將不斷完善提高工作水平，在新的一年邁上一個新的台階，做好XX年個人工作計劃，爭取將各項工作開展得更好。

20xx年在公司領導的正確領導和各部門同事的大力支持配合下，以強烈的責任心和敬業精神，以提高企業效益為核心，以成本管理和資金管理為重點，及時地為公司領導、相關部門提供了財務數據和分析報告，較好地完成了各項工作任務，充分發揮了財務管理在企業管理中的核心作用。為了使財務工作進一步提高，現將20xx年工作做如下總結：

（一）全部預算管理

年初，根據報集團及國資委的“二上二下”的“全面預算管理、加強資金管理”的預算宗旨，結合公司的實際經營情況，在上年度賬務預算管理的基礎上，制定了公司一年財務預算及五年戰略計劃預算，作出了全面的利潤預算、企業現金流的預算，從而為財務預算的執行、全面考核經營執行情況提供了依據。

（二）年度審計工作

1.道同基金管理公司審計。根據集團要求，財務部配合大信會計師事務所審計。遵循嚴謹性的原則，積極配合外部審計。針對公司財務中的相關賬務處理，積極的與審計人員進行對接、溝通，對股權投資類公司的税收優惠進行了探討，從中發現金融工具類會計科目分類的差異，並根據審計的要求進行了調整，規範並強化了公司的會計核算工作。這些工作得益於在集團久其軟件中相關財務數據的詳盡的錄入、日常企業費用項目合理及全面的歸集核算。

2.道同元禾合夥企業審計。在審計期間，積極配合，在與基金合夥企業的審計人員的溝通中，發現合夥企業的《合夥協議》內容存在不妥之處、工商變更登記的信息存在錯誤，事後積極改正，及時對工商信息資料進行更正，同時提請相關部門人員對《合夥協議》進一步完善，為後續道同領航的合夥協議的擬定提供了參考。

（三）合夥企業會計核算

大量查閲《企業會計準則》、相關法規，參照《證券投資基金會計核算業務指引》，規範了道同元禾合夥企業和道同領航合夥企業的賬務核算，真實反映了企業的經營情況。

（四）完善財務制度建設，進一步規範各項會計工作

1.工作要落實，制度是保障。對於業務費、會務費、差旅費等費用，在預算合理範圍下，堅持事前報備，事後及時按審批流程進行報銷。資金的調拔、費用的報銷做到層層審批。

2.針對市委巡視工作，結合財務制度及規範文件，通過從審批程序、資金管理、會計核算、預算控制幾個方面入手，對工作中發現的問題及時進行自查自糾，完善了財務制度的建設、規範了財務會計核算。

（五）開展經營分析，及時報送財務資料

結合財務預算，每月對公司的經營進行詳盡的分析，及時的向集團報送財務快報、月報、資金預算。通過對月度報表的分析，與上月數據及預算數據及財務指標的對比分析，實時監督預算執情況。根據集團下達的工作指標，對公司的經營情況、財務狀況作全面的分析，及時動態地掌握公司營運和財務狀況，發現工作中的問題，並提出財務建議，為領導決策提供可靠的財務依據。

（六）加強財務管理，發揮財務的核算與監督職能

結合公司財務相關制度及《企業會計準則》，規範企業財務管理，維護財經紀律，對費用報銷及相關票據進行層層保關、層層審核，使公司的財務核算更加規範化。對不合理的支出，堅持原則，對於發現的問題，不隱瞞，及時向公司領導彙報，有效發揮了財務的管理及監督職能。

（七）加強資金管理與審批，減少資金佔用，提高資金利用率。

1.對各項應收應付賬款進行了清理，減少了資金的佔用。

2.對外投資款項，按提交批准的項目設立批准書、可行報告、公司章程、合夥協議、投委會

決議等，待逐級審核、審批完成後方可進行資金調撥，加強了資金的管理。

3.對公司閒置資金進行了合理的使用，選擇風險小、收益性高的理財產品，提高了資金的收益。

4.建立了《資金管理制度》，從資金的預算、審批、使用方面做到強化管理，加強資金使用的安全性，提高了資金的利用率。

（八）公司資產、銀行賬户及相關經濟合同管理、清理

1.固定資產。為了全面掌握公司固定資產及低值易耗品的使用情況，公司固定資產及低值易耗品實行定期盤點。對發現的問題及時向領導報告，加強了資產的管理。

2.資金管理及清查。

在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個環節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規範化、合規化、合法化。

在費用報銷、資金調撥審批上，嚴格遵循事前審批，審批同意後方可組織實施、轉入報銷、調撥流程。

2.銀行賬户。公司財務中心負責銀行賬户管理的基本信息台賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬户信息均有專門人員製作賬户信息台賬並對信息進行實時更新。

在本年度，根據國資委及集團下發的有關銀行賬户管理相關文件及會議精神，公司領導積極組織並積極配合集團全方位的賬户清理工作，並結合公司的實際經營發展需要，對公司所有的賬户進行了逐一清查，對相關零餘額賬户且在未來無經營安排的賬户進行了一定的清理，使資金更加集中，提高了資金的使用效率。

3.合同管理及清查。公司日常所有對外簽訂的合同，嚴格遵循事前合同審批，符合規範的合同方可蓋章、執行。涉及到經濟條款合同，嚴格按照合同相關條款執行。由於日常合同的規範管理，在集團組織的合同清查工作中未發現問題，工作結果得到了領導的充分肯定。

（九）財務檔案管理工作

財務部日常及時對原始憑證、各種文檔報表進行裝訂、歸檔，極大方便後續查閲，特別是為外部審計業務提供了相對完備的歸檔數據資料，提高了審計工作效率。對於需要查閲的財務檔案，按照公司制度隨時辦理資料的查閲手續，做到有據可查。

（十）圓滿完成各項涉税工作

20xx年每月嚴格把控納税申報時間結點，及時、準確填報税務機關要求填制的各類報表，及時完成道同基金管理公司、元禾、領航、展寧、三度各項税務申報，及時繳納各類税款及社保款項；完成了企業所得税的彙算清繳。

財務部積極運用各類税收優惠政策，為公司及員工在税金方面爭取了更大的利益。

對税務部門定期發佈的各類法規、政策、要求，財務部定期要求財務人員進行學習，一定程度上完善了税務知識結構。

（十一）與外部建立並保持良好的聯繫。 通過日常對外關係的不斷維護、溝通，與銀行建立了優良的銀企關係、與税務機構建立了良好的税企關係。

華錦公司第三季度的工作已全面結束，現就有關各項財務指標完成情況做簡單的分析説明:本季度的總費用為441070.91元和預算的460521元比較節約19450.09元;和20xx年同期的184805.57元比較少256265.34元，分析其原因有以下幾點：

一、製造費用

本季度的製造費用為35158.64元，和預算的47460元比較少12301.36元，其主要原因有以下幾點：

1、預算中本季度的電費為1000元，而在實際中示範園並未轉入電費，此項費用將在下季度一併轉。

2、華錦公司職工的補貼暫時停發，總經理本季度的工資未發，董事會本季度的工資也未進賬(這些費用都將在下季度進賬)。

3、預算中易耗品和其他項目在本季度並未發生。

本季度話費1340元和預算的780元比較有所上升主要是因為生態園總經理的電腦入網費在我單位報賬;其餘的辦公費3232元、麪包車4357元、和預算比較無太大出入。本季度增加辦公費3232元，差旅費495元。 和去年同期35135.98元比較各項都較為穩定。

二、直接生產成本

從上表可以看出，除人工工資以外各項都有所下降。其中化肥下降的原因預算時每畝為664元，而實際為610元每畝;本季度雨水比較充分所以電費也有所下降。人工工資上漲24原因主要是夏剪次數比預算多一次，這樣本季度的人工工資就上漲相當大一筆。和去年同期的149669.59元無可比性。因為去年同期的工作安排和今年不同。 以上就是華錦公司本季度的工作總結。

年初，有限公司正式進入項目運營，財務部在做好前期核算的基礎上積極配合公司各部門的運營工作，從會計核算和財務管理兩方面做好公司領導層的參謀。隨着公司推出財務資金計劃管理，財務部為首的資金統籌工作正式開展起來；公司內部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經濟業務發生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨着國家宏觀經濟政策的緊縮、國家税收政策調整及税務機關對房地產企業的重點檢查、金融機構對房地產行業的貸款緊縮與重點監管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年裏全體財務人員任勞任怨、齊心協力把各項工作努力做好，下面做具體的總結與彙報。

一、財務職能的完善與擴展

由於xx公司是由XX年年8月份收購過來的，原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。

1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。

2、建立和完善各項報銷單據，為加強內部管理做好前期工作最新20xx年財務部上半年工作總結與下半年工作計劃最新20xx年財務部上半年工作總結與下半年工作計劃。

3、設置了資金計劃表格及辦法，為公司規範化管理、統籌及高效地運用資金、提高運營績效、，鋪下了良好的基礎。

公司實行“資金計劃管理”，説明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的彙總與分析工作並及時上報公司決策層。

4、根據房地產行業的特殊性結合公司管理要求對開發成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，並對明細科目統一核算口徑，保證數據歸集及分析對比前後的一致。

5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內容進行再調整、增加了各項內部管理報表和財務分析報告，充分反映公司整體項目運營績效情況 、細緻反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足管理層對項目運營情況的瞭解和分析。

6、為了使會計核算工作規範化，從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處着手，對財務檔案進行系統化管理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。

7、財務知識的培訓，通過納税xxxx及xxxx税務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的税務政策和知識的瞭解和掌握。

二、具體職能管理

（一）財務核算工作

財務核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、税務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。

1、財務審核

財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據的審核、財務部嚴格按照公司有關制度規定執行審核、堅持原則、杜絕人情關

如對一些票據不完善、未列入資金計劃內支出等堅決退回最新20xx年財務部上半年工作總結與下半年工作計劃工作計劃。二是對會計憑證的審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關。

2、成本核算

隨着公司“xx”項目進行，工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照税務要求和工程部進度管理進行付款，對xxxxx建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳税款，並要求對方及時開具工程款項發票。這樣有利於清晰及時的核算開發成本。

財務部門在國家政策的引導下，在公司領導的支持幫助下，在各部門的積極配合下，圍繞公司中心工作和財務重點工作，圓滿地完成了部門職責和領導交辦的各項任務，為總結經驗更好的完成以後的工作，現主要從以下幾個方面予以總結：

一、財務核算和財務管理方面

本年度，財務部門計劃擔當着及時雨農業科技有限責任公司的會計核算，管理，風險評估及投資融資決策等工作。我部將緊緊圍繞公司的發展方向與經營動態，在遵守國家相關法律法規的前提下，在為公司提供優質服務的同時，認真組織會計核算，規範各項財務基礎工作，加強財務管理。比如，將在對及時雨農業科技有限責任公司成本核算基礎上，採用總分合同項目核算方式，在財務軟件如不能達到核算要求的情況下，利用電子表格彙總數據資料；在成本費計算上，財務成本會計應參與車間生產的各各環節的審核並予以確認，會計及有關人員應直接對應車間統計員、負責人，對原料及車間所生產的產品的每張票據一一複核計算價格；對各產品成品依照生產任務單、質檢單逐一核對，確保預計產量的實現與成本的真實性、準確性、合理性，並對在審核中發現的問題及時與相關人員溝通，並彙報給公司領導。

在往來核算管理方面，將對每筆銷售合同往來會計都記錄在案，以便隨時掌握合同進度、回款金額，並編制專用表格對合同回款標註滯期預醒符號，方便業務員催款及公司領導掌握回款進度。

在現金銀行結算工作中，隨着公司經營的開始，銷量的不斷增加，規模的不斷擴大，在銀行賬户方面將會日益複雜看，面對資金日進日出流向、帳户現金日報表、收付款審批、費用報銷單據、較預計工作量均會有大幅增加。

及時雨農業科技有限責任公司雖然帳務處理、憑證數量不多，但畢竟公司剛剛成立，面臨會計核算業務的變化、會計核算體系的調整；資金籌措壓力；額小量大的資金結算業務、繁雜的日常報銷工作，以及會計監督工作、內部部門工作的協調，外部税務銀行等工作的協調等，這些挑戰將要求我部人員將承受更大的工作壓力。

對業務費用的核算，我公司將採取帳外電子文檔另存儲核算方式，通過費用預審，記錄相關真實費用發生額及內容，通過電子文檔隨時都可以查出每個部門每個月實際發生的費用，對於另票替代的費用內容也有查詢依據，以保障公司的正常運行。在日常工作中，我部將在財務收支、賬務處理、費用的結報上都執行相關規定，絕不應個人情面而放鬆管理。資金的結算與安排，費用的稽核與報銷，會計核算與結轉，會計報表的編制，税務申報等各項工作開展都應當有序進行，按時完成。正確反映資產負債、經營成果和經濟運行狀況，確保公司平穩順利運行。財務管理是組織公司財務活動，處理財務關係的一項經濟管理工作。因而我部將會大力加強公司財務管理，主要體現在以下方面：

（一）在財務分析方面。

我們每月將會根據財務報表數據對成本、支出、往來、税收項目進行分解，上報各級財政，統計部門；編制資產負債表、損益表；彙總表；真實費用明細、彙總表；客户、供應商往來明細表；合同進度明細表；業務員回款滯納金計算表；税負表、在製作表格的格式上儘量明瞭直觀，為領導及時掌握公司財務信息提供依據。

（二）在資產管理方面。

1、在貨幣資金的管理上，要認真做到現金日清月結，銀行存款結算準確，保證賬賬相符，帳實相符。我部門必將人員本着“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，盡力保證各項資金收付安全、準確、及時。

2、在應收賬款的管理上，我部門將會與業務部門做到及時溝通、對帳，並定時（月報）不定時（隨時提供）提供業務報表，便於業務員掌握業務情況；採取回款不及時加收滯納金的辦法，藉此提醒、告誡業務員回款是公司的首要任務；並配合業務員找客户催收款。保證公司貨款的及時收回和正常運轉。

3、在存貨的管理上，我們嚴格出入庫手續，對於倉庫每月送達的各種農產品產量單和銷量單等，財務人員應當認真整理核查歸檔以備查詢；才能做到有效控制成本；敦促倉庫進行定期盤點入庫農產品，年終盤點全體財務人員應當直接參與，為做到帳帳、帳證、帳實相符。

4、在融資理財、資料備案方面，因為財務部佔據了相當的工作量，公司領導也非常支持，提供了良好的辦公條件，增加了對財務部門的重視，具體資料明細如下：開發區各銀行成功貸款資料；部分銀行貸款準備資料；政府的財政撥款準備資料；加之其他部門配合資料如：農產品創新投標報表、社保檢查等，需要我部準備的資料將會如期完成；大量資料還在準備之中，可以説任重道遠。

（三）在税收籌劃、對內、外關係方面。

1、我部將本着不違反財經紀律的原則下，通過合理税收籌劃使企業承擔合理税賦，並積極和税務局人員保持良好關係，在此基礎為企業帶來儘可能多的收益，在企業所得税審計過程中我們將會積極配合税務師事務所人員工作，及時、準確的提供資料。

2、在內部單位的溝通方面。與公司內各部門保持密切關係，業務上互相幫助、學習，及時交流工作經驗，報表格式相互借鑑，目前欠缺的是公司剛剛成立，報表工作的內容和經驗有限，有待今後探索和學習。

二、工作體會

第一，愛崗敬業、堅持原則，樹立良好的職業道德。

做好財務工作，首先要堅持原則、同時要顧全大局。工作上要踏實肯幹，有過硬的業務技能，儘管工作任務再繁忙，都要保質、保量按時完成。要合理合法處理好每一筆財會業務，對所有需要報銷的單據進行認真審核，對不合理的票據一律不予報銷，發現問題及時向領導彙報，認真做好會計審核工作。

第二，發揚團隊精神。

首先是部門經理要勇於承擔工作責任，起到表率作用，做好“傳、幫、帶”，共同進步；各工作崗位明確分工、密切配合、互相幫助，大家擰成一股繩，力達事半功倍。

第三，加強相關學科知識學習。

財會是一門知識性很強的專業。隨着知識的更新，市場的變化，企業內部對財務管理的要求的提升，除了要鞏固原有的財務專業知識，更多的是要從所經手的經濟業務當中，發現問題，找出原因，並能夠找到解決的辦法。充分體現財務人員的綜合素質。目前我部人員業務全面，從出納、往來到成本會計全部掌握了網上税務申報、發票開據並E3軟件全流程操作，為公司的持續發展打下良好基礎。

第四、遵紀守法。

財務工作事關重大，小至個人前途，公司利益，大致國家經濟發展，因而必須依照國家相關法律法規嚴格執行，從自身做起，嚴守財務管理制度，時刻注意監督與自我監督，確保財務工作順利有序進行。

三、未來的工作思路

1、爭取戰略預算管理，公司之前在資金管理上缺少此重要環節，只有加強戰略預算管理，才能真正有效的降低成本費用，以確保資產經營目標實現。

2、認真做好分析工作，為經營管理和投資決策提供有效的參考依據，針對性的將工作內容用表格的形式直觀彙報給董事長。

3、加強税收籌劃工作。根據公司業務具體特點，結合法規制度，充分分析論證，合理納税。

4、加強財務人員的業務知識、企業會計制度和國家有關財經法規的學習，逐步提高財務人員的專業知識、技能和職業判斷能力，爭取明年財務部全員取得職稱。

5、加強與其他部門的聯繫與交流，促進公司內部健康，平穩發展，加大與同行業，同領域間的交流與協作，配合，促進公司發展。

6、公司創辦初期，在財務方面會有很多不足之處，因而我部應當充分聽取其他部門意見，從而逐步完善自身的財務工作，為公司的可持續發展提供強有力的保障。

總之，感謝領導與各部門對我們工作的支持與幫助，未來我部一定繼往開來，切實做好後勤保障工作，為及時雨農業科技有限責任公司在日後騰飛中付出微薄之力。

XX年財務部在x總的直接領導下，各項工作均沿正確的方向邁進，通過財務部各成員的努力與付出，在各部門同事的鼎力協助下，完成了上級交待的各項任務，取得了良好的工作成績，為公司XX年達成XX萬的銷售目標，加強貨款回收提供了良好的保障預警平台。

鼠年已經離我們而去，在公司領導正確的帶領下，《維力谷》公司已經從一個普通的天線廠，步入了一個更高的台階，並在業界享有一定的聲譽，現在正臨近農曆新年，在部分人看來，這是一個論功行賞的日子，而在我們來看，這是一個檢討過去，發現缺點，改進工作，迎接挑戰的機會。工作思路面對已經到來的全球金融危機，回顧過去的一年，我們發現自己還有很多工作不到位的地方，下面就從幾方面簡單的闡述和檢討一下財務部的工作。財務工作一般來講，主要由以後幾個部分組成。

一. 會計報表：

財務會計報表分為兩部分，在財務會計報表方面，財務部均能做到次月15號之前將報表報出，儘可能的做到數據的準確完整，並且明細化，努力為決策層提供真實，及時，有説服力的數據，保證決策層有據可依，有規可循。由於財務保密制度，在此不做過多的數據分析。

在税務局的税務申報方面，財務部力求做到準確及時，並與税務部門保持着良好的溝通與協調，在XX年底國税局批准了公司企業所得税的“兩免三減半”税收優惠政策，並保持公司開業四年來税務局零投訴的良好記錄。為減輕公司負擔做出了良好的表率。由於金融危機的到來，在XX年國家税務總局已經在政策上下調小規模納税人1%的税負率，對增值税一般納税人給予固定資產進項税可以抵扣的優惠政策，並對消費税進行了改革，取銷內購國產設備投資退税的政策，中國已經全面進入實行“消費型”增值税時代。

二. 應收賬款：

在XX年，財務部在控制企業成本費用的開支，加強應收賬的催收方面發揮了其應有的監督的職能，能做到超期貨款及時提示，到期未付貨款停止發貨的處理意見，最大限度了保障公司財產安全。從會計報表上來看，在XX年銷售業績同比XX年翻番的情況下，XX年底應收賬款欠款總額卻有所下降。儘管如此，我們的工作中還存在一定的失誤，如卡貨的態度不堅決，沒有及時更新應收賬款餘額明細表，對業務的收款造成一定的負面影響，對業務部出現呆壞賬的情況負有監督責任，相信在今後的工作中，財務部還會一如既往的加強和完善這方面的工作。

三. 費用控制：

公司所有的開支均由應付賬款的支付體現出來，而應付貨款由兩大方面組成：數量和單價，數量*單價=應付賬款，費用的控制我們也可以從這兩大方面展開。

1.單價：首先是降低採購單價，為了降低採購成本，採購時必須做到“貨比三家”，沒有三家以上的報價，公司可以做出拒絕下單的決定，以便企業形成降價機制;

2.供應商：同一主要原料的穩定供應商一般不能唯一，同一主要原材料在存在三個以上同類供應商的情況下，這樣公司採購迴旋的空間較大，增加了供應商的可選擇性，並且可以有效防止斷料風險，由於供應商的停料對企業自身的隱性損失是很大的。

3.數量：根據“以銷定產”的經營原則，假如我們將所有訂單完結以後，理論上可達到零庫存的思路。公司所採購的原材料，在考慮備品的情況下，均是以銷售定單的大小的確定，這個步驟在XX年是由生管部和財務部兩個部門在同時控制，現在維力谷所採用的具體辦法是：財務審核生管採購訂單，並取得了較好的效果。這個辦法在防止超訂單採購，進而超訂單生產，降低呆滯品方面，起到一個很好的控制作用。這就是控制費用的另一個重要舉措：控制採購的數量。

4.備料：現在維力谷的存在一個矛盾，那就是客户要求備料，如果客户取消定單，那麼多采購的原料就可能造成呆滯，增加了購料成本，佔用了倉儲空間，在客户要求備料的情況下造成的呆滯品，必須要客户承擔，以達到減少損失的目的。由於我們的原料多為專用原料，不可通用，儘可能的減少備料也是降低庫存的辦法之一。

5.付款期：供應商付款的延長，對於公司來説存在幾個方面的優勢，財務上付款的資金壓力明顯減少，增加了企業的流動資金，公司可以將有限的資金用於擴大生產，購置新的資產設備。另一方面付款期的延長，在財務理論上類同於“無息長期借款”，所以説頂住付款壓力的人，是為公司做貢獻的人。但是同時較多的欠款，也給公司造成了較大的付款壓力與資金風險。6.呆滯品：公司造成的呆滯品，不僅佔據倉儲空間，還造成了資金的佔用，長期呆滯的物料，而且維力谷的原料很少能通用，如不能及時出售，基本上毫無價值。造成呆滯原因有：研發改模前的呆滯，客户取消訂單，超訂單採購和生產，品質問題造成的退貨等，後續績效考核小組會對呆滯的原因是進行分類處理，並提出處罰意見。

四. 固定資產：

固定資產是企業的重要資源，是vlg保持正常動作的堅強後盾與物質支持，為公司的研發與生產提供了一個良好的硬件環境。在XX年公司不斷加大對固定資產的投入，現有的公司固定資產大原值已達到全公司資產的一半，由於固定資產價值巨大，並且是企業重要的生產資料和物質資源，對於固定資產後續的維護與保養是一項長期重要的任務。主要分以下幾個步驟進行：

1. 驗收合格並登記品名，規格;

2. 設立固定資產編碼：給每一項固定資產排列出了一個“身份證號碼”;

3. 確定管轄制度：一般固定資產實行“屬地管轄”的原則，確定資產責任部門，落實資產直接責任人;

4. 建立對固定資產設備移動，改裝，報廢的會計備案制;

5. 安全保衞工作：要求門衞對出入的資產進行檢查，登記，對資產的外借，外移必須執行必要的手續;

6.年底定期盤點和平時不定期的抽查也是固定資產必要的保全措施之一，以上措施在防止丟失，推託保管責任，降低資產損耗風險方面有相當重要的作用。

五. 績效考核

公司進行績效考核的目的，就是激勵員工創造性，提高工作的自覺性，改進工作方法，提高工作效率，最終達到自治的目標。公司設計的考核思路，具有很強的前瞻性，一條基本的原則：以績效考核小組為主導，部門間相互考核，比如，生管部考核生產部和採購部，銷售部考核生管部和研發部，財務部考核人事部和銷售部，人事部考核其他各部門。在考核中發現問題，反映情況，集中解決公司動作過程中發生的異常情況，將公司的動作迴歸到正常的軌道上來。這對提高企業的效益將會起到積極的作用。