螺旋槳製造廠會計實習報告兩篇

學 生 姓 名：

學 號：

年級、專業、班級：

實 習 時 間：實 習 單 位：

實習指導教師（學校及實習所在單位）：

實 習 成 績：

畢業實習報告

畢業實習是每個大學生都會經歷的一件事，它是大學生從學校生活轉向社會生活的一個過渡階段，也是一個提前適應階段。在大學的將近四年的學習生活中，我們掌握了相關專業的純理論的知識，但是當這些知識應用到實際工作中時會有一些我們在書本和課堂中發現不了的問題，也會學到在學校學習不到的東西。在此過程中提高為人處世的能力。

我很珍惜此次的實習機會，雖然實習單位是個較小的民營企業，但是也在此期間獲得了不少知識，此次實習過程中，公司裏的各位老師都很真心給予我莫大的幫助和支持，他們身上的嚴肅的專業素質和職業精神都給我留下了深刻的印象，讓我獲益匪淺，在此我對他們的關心指導和真誠的幫助我更好的完成工作表示由衷的感謝。同時以下是我的實習內容和心得體會，向老師做如實的彙報

一、實習目的

本人是會計專業的學生，所以此次實習的主要內容是把書本上的理論知識應用到實際工作中，熟悉利用金蝶財務軟件對公司的有關資金運動的活動進行計量和記錄，並且對記錄的結果進行整理和分析。體驗財務軟件的不同模塊的正確應用，對學習到的理論知識有一個系統綜合的應用；其次，對於會計制度的認識有了更加深刻的理解；再者提前熟悉會計這個職業的需要，瞭解相關崗位，為以後的畢業到崗打下堅實的基礎；同時，也能開拓視野，完善自己的知識結構，達到鍛鍊能力的目的；此外，在此過程中，還能夠提高發現問題，解決問題，總結經驗的能力。

二、實習時間、實習單位及本人實習具體崗位與負責事務

實習地點：

實習內容：記賬憑證的填制，審核；相關票據和發票的歸類和保管；會計報表和財務報告的生成和分析；庫存現金日記賬和銀行存款日記賬的記錄和每天的結賬，每月月末核對銀行對賬單和企業的銀行日記賬的餘額；少量的跟隨會計

人員到税務系統報税。

三、實習主要內容

（一）實習單位簡介

八百里金南漳，千萬畝白楊林，南漳縣民生木業有限責任公司得天獨厚，雄踞一方。南漳縣民生木業有限責任公司成立於2004年6月，公司位於南漳縣武安鎮伏虎路1號，註冊資本為60多萬元，屬於有限責任公司。公司是南漳縣規模企業之一，南漳縣膠合板生產的龍頭企業。憑藉地方資源優勢，專業生產多種規格的多層膠合板及工程模板。

主要產品是3-22釐的膠合板，可用於包裝箱的材料，品種繁多，規格齊全，產品遠銷各省。作為經營性質的民營企業，公司始終堅持誠信和讓利於客户，堅持用自己的服務打動客户，秉承着這些宗旨，以及公司所有員工的共同努力，使得企業的業務量和銷售額成逐年遞增的態勢，慢慢的發展壯大，也帶動了附近的就業。

（二）實習具體過程

實習期間按照要求和公司安排主要完成以下實習工作任務:

1.熟悉實習公司的主要業務流程，公司的組織結構；

2.熟悉公司財務制度，相關的會計實務的處理方法，財務部的人員構成；

3.熟悉跟着專業的會計人員學習對於公司每天基本的財務活動進行處理。

目，做到前後的一致性，這些學習大概做了三天的時間，做好相應的記錄，接下來，開始填制記賬憑證，在此過程中有很多小的細節需要注意，一不小心就會填制錯誤。接下來是賬簿的登記，本人實習的企業主要有兩類賬簿，一個是訂本式賬簿，一個是活頁式賬簿，訂本式賬簿主要是現金日記賬和銀行存款日記賬，活頁式日記賬就是明細分類賬，由於現金日記賬是公司出納在處理，銀行存款日記賬是另一個會計老師在處理，所以我接觸和登記的主要是分類賬簿登記各個科目的明細分類賬，根據記賬憑證的日期逐筆登記，登記完成後，還要在記賬憑證上簽名，並且註明已經登記的符號，防止重記或是漏記。

篇二：會計專業實習報告

遼寧工程技術大學

本科生實習報告書

教學單位

專 業

班 級

學生姓名

學 號

指導教師

一、實習單位簡介

公司名稱：阜新宇隆物資有限公司

註冊資本：人民幣500萬元

法定代表人：管靜

公司住所：阜新市海州區西山路12-2-2號經營範圍：五金建材（不含木材、易燃危險品）、電氣機械及器材、礦山設備及配件銷售、煤炭加工

二、實習目的：

會計學是一門實踐性很強的學科，經過四年多的專業學習後，在掌握了一定的會計基礎知識的前提下，為了進一步鞏固理論知識，將理論與實踐有機結合起來，按照學校的計劃要求，本人於2014年2月19日至3月30日在阜新宇隆物資有限公司進行了一個多月的實習。在實習過程中,力求把在課堂上學到的會計知識應用到實際的會計處理上，努力做到理論與實踐的結合，從實踐中積極總結經驗，拓展自己的知識面。此外,還要注意發揮團結精神和創新意識，力求自身綜合素質的提高，為我們成功走向社會做好準備。

三、實習崗位説明

會計實習崗位簡介—進入單位實習首先實習的是出納崗位，大約有1周左右的時間，跟着張師姐學習如何填制和審核單據，尤其是每到有現金進出的時候去銀行如何填制單據，存錢、取現等等；其次，熟悉完出納崗位的'流程後跟着王會計開始熟悉會計崗位的事務流程，具體崗位職責如下：

1.根據經濟業務填制原始憑證和記賬憑證。

（1）原始憑證：填寫原始憑證的內容為：原始憑證的名稱、填制憑證的日期、編號、經濟業務的基本內容（對經濟業務的基本內容應從定性和定量兩個方面給予説明，如購買商品的名稱、數量、單價和金額等），填制單位及有關人員的簽章。

（2）記賬憑證：記帳憑證是登記帳薄的直接依據，在實行計算機處理帳務後，電子帳薄的準確和完整性完全依賴於記帳憑證，操作中根據無誤的原始憑證填制記帳憑證。填制記帳憑證的內容：憑證類別、憑證編號、制單日期、科目內容等。

2.根據會計憑證登記日記帳。

3.根據記賬憑證及所附的原始憑證登記明細帳

4.根據記賬憑證及明細帳計算產品成本。

5.根據記賬憑證編科目彙總表。

6.根據科目彙總表登記總帳。

7.對帳（編試算平衡表）。

8.根據給出的相關內容編制本月的負債表和利潤表；

9.記賬的規則和方法

四、實習單位財務管理機構設置

我所實習的單位共有四個財務人員，他們的職務分別是會計主管、外賬會計、內賬會計以及出納，其職責如下：

（一）會計主管的崗位職責：

1.根據國家財經法規、會計制度和其他法規、政策，結合本單位實際情況， 主持起草本單位具體會計制度及實施辦法，科學地組織會計工作，並領導、 督促會計人員貫徹執行；

2.落實財務部門崗位職責和人員分工，嚴格按照本公司會計制度和其他規 定開展本公司的日常財務工作，加強會計核算及財務管理；

3.負責審核公司的各項原始單據及主持公司財務部門的日常工作；

4.參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析、決策和管理， 做好高層領導的財務管理助手；做好對本部門工作的指導、監督、檢查；

5.負責公司成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門 降低消耗、節約費用、提高經濟效益；

6.負責公司財務報表、財務分析等各項資料的編制報送工作；

7.負責定期或不定期組織有關部門人員共同進行財產清查工作。結合財產 清查，促使有關部門不斷完善管理制度，改進管理方法；

8.搞好財務部門人力資源管理，建立業務學習制度，組織財務部門人員學 習業務，不斷提高財務部門的整體素質；

9.及時完成公司領導交辦的其他工作。

（二）外賬會計的崗位職責：

1.認真審核原始憑證，對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；

2.對違反國家統一的財政制度、財務制度規定的收支，應拒絕入賬，對不符合規定的憑證應予退回。

3.設置各種會計賬冊，及時與內賬會計做好原始單據交接及現金、銀行日記帳的對賬工作，定期完成企業日常的記帳、結帳工作。

4.負責企業税金的計算、申報和解繳工作，協助有關部門開展財務審計和年檢工作。

5.上級機關、財政銀行、税務等部門來本企業瞭解情況或檢查工作時，要協助有關部門提供相關資料，如實反映情況。

6.及時做好會計憑證、賬簿賬冊、文件資料、會計報表等財會資料的收集、歸檔工作。並妥善保管，非得批准，不得銷燬。

7.嚴格執行保密規定，未經批准，任何人不得隨意查閲各種帳目資料，不[螺旋槳製造廠會計實習報告(共2篇)]得向無關人員透露財務情況。

8.會計人員調動工作或因故離職，要與接任人員辦好交接工作，並由財務主管人員負責監交。

9.及時完成領導交辦的其它工作。

（三）內賬會計的崗位職責：

1.負責公司日常業務的財務核對、核算、監督。

2.負責公司財、物的監督管理。

3.負責公司費用的預算、審核、核算、監控。

4.負責公司管家婆與金蝶賬套的核對。

5.負責協助行政對固定資產及低值易耗品、工具類物品建賬進行監

管，並定期盤點。

6.負責對物品領用情況進行監督檢查，

負責監督換回舊物品的銷燬。

7.負責對庫存商品的實物盤點抽查、賬實核對。對庫存積壓貨品及

時督促（每月物流要上報財務積壓貨品，財務核實）。

8.負責公司總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，並及時清

理應收、應付、其他應收、其他應付等往來賬。

9.負責編制會計報表以及編制各種明細表，並進行財務報告分析，

並於每月8號之前將相關報表上報給公司財務經理及總經理。

10.負責每月與出納進行代收核對，現金銀行存款、往來欠條核對。

11.負責根據公司具體經營情況向總經理提出合理化建議。

（四）出納的崗位職責：

現金的管理：

1.公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。

2．嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告本公司主管領導，並要追究責任者的責任。

3．不準用“白條”入帳。

4．不準私人挪用、佔用和借用公款現金。

5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6．現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

7．現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和其他有價證券；私人財物不得存放入內。

8．現金出納員必須隨時接受開户銀行和本公司主管領導的檢查監督。

9．現金的的收支必須有本公司主管領導審批簽字認可。

銀行存款管理：

1．公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳户和輔助帳户的開户和公司各種銀行結算業務。

2．公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算 管理制度。

3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

4．銀行結算方式根據公司實際情況採取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兑匯票、委託收款（僅限於水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。

5．從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

6. 公司應按每個銀行開户帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。於每季度末做出銀行核對餘額調節