財務情況説明書內容

一、企業基本情況

2017年底，焦作華晶鑽石有限公司的財務狀況如下： 資產總額：92679830.72元

負債總額：32803733.3元

所有者權益總額：59876097.42

資產負債率相對去年有年末有所提高，原因為去年年底企業成立借款等負債較少。

企業有職工90餘人，人工成本在行業中處於較低水平，薪酬水平在同地區同行業中水平較高。

二、生產經營情況分析

公司主要業務為人造金剛石大單晶及其製品的生產和銷售等。技術水平在國內處於領先地位。

2017年生產經營狀況如下：

年產人造金剛石大單晶近10萬粒，銷售近9萬粒，因公司是2012年末註冊成立的初創企業故不能做出增減變化的分析，當年公司在國內行業中因技術優勢而處於非常優越的地位。

三、企業經濟效益分析

公司產品科技含量比較高，材料成本在總成本中佔比較少，佔比約5%左右，工人工資及能源消耗佔比重較大。

四、現金流情況分析

公司2017年度現金流量情況如下：

經營活動產生的現金流量淨額： -1,645,819.40元 投資活動產生的現金流量淨額： -56,740,549.51 元 籌資活動產生的現金流量淨額： 29,000,000.00 元

五、所有者權益變動情況分析

所有者權益本期因留存收益轉入增加2,006,774.94元。

六、重大事項説明

無重大事項。

七、風險及內控管理情況

公司非常重視內部控制何風險治理，並制定了有效的內部控

制制度，將控制環境、風險評估、內控活動、信息與溝通、

監督五要素融入到企業管理之中，公司的組織架構如下：

八、問題整改情況

對以前關於財務報告期限較晚問題進行專項整治，在本年度從財務信息來源開始到最終生成報告的整個環節進行整改，以提高工作效率。

九、有關工作建議

財務情況説明書內容 [篇2]

一、企業生產經營的基本情況

（一）企業主營業務範圍和附屬其他業務，企業從業人員、職工數量和專業素質的情況。 本公司成立於（）年。是以（）為主業的公司，現有員工（）人，其中大專以上人員（）人，佔公司總人數的（）%；技術人員（）人。佔公司總人數的（）%。

公司企業法人營業執照註冊號：

公司註冊地址：

公司註冊資本：人民幣 （）萬元

公司法定代表人：

公司經營範圍：

公司主營業務：

（ 年 月 日），公司經（）科學技術委員會認定為軟件企業，並取得了頒發的軟件企業認定證書，證書編號：（）。

（二）本年度生產經營情況

1、主要產品的產量、業務營業量、銷售量（出口額、進口額）及同比增減量

2、經營環境變化對企業生產銷售（經營）的影響

3、營業範圍的調整情況

4、新產品、新技術、新工藝開發及投入情況

（三）對企業業務有影響的知識產權的有關情況

（四）開發、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況

（五）經營中出現的問題與困難，以及需要披露的其他業務情況與事項等

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二、利潤實現、分配及企業虧損情況（經濟效益分析）

1、本年主營業務收入（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％。

2、本年主營業務成本（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業務成本佔主營業務收入的（）％。

3、本年主營業務税金及附加（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業務税金及附加佔主營業務收入的（）％。

4、本年產品銷售費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業務費用佔主營業務收入的（）％。

5、本年管理費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，管理費用佔主營業務收入的'（）％。

6、本年財務費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，財務費用佔主營業務收入的（）％。

7、本年營業利潤（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，營業利潤佔主營業務收入的（）％。

8、其他項目的比例參閲損益分析表。

（上述指標增減變動也可以用表格形式反應，下面是文字説明變動原因。）

（一） 主營業務收入變動情況

1、主營業務收入同比增減額

2、主營業務收入增減影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結構變動和新產品銷售，以及影響銷售量的滯銷產品種類、庫存數量等

（二）成本費用變動的主要因素

原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對利潤增減的影響

（三）其他業務收入、支出的增減變化

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