企業財務預算情況説明

一、企業基本情況

（一）企業主營業務範圍和附屬其他業務，企業從業人員、職工數量和專業素質的情況。

二、本年度預算編制基礎及生產經營情況

根據公司上年生產經營的基礎 ，結合上級下達的經營目標,編制了2011年財務預算方案。

（一）2017年生產經營情況 單位：萬元。

（二）2017年共收到政府補貼收入70萬元。其中：10年1月收到陝發改投資〔2017〕2587號《國家發展改革委工業和信息化部關於下達電子信息產業振興和技術改造項目2017年第三批擴大內需中央預算內投資計劃的通知》中央預算內投資100萬元，做補貼收入50萬元，餘50萬元待項目驗收後才允許使用。10年12月收到市發改委下達2017年高新技術產業發展引導資金20萬元。 （三）利潤分配情況。

2017年度實現可供投資者分配淨利 111025.66元，累計可供投資者分配淨利129573.01元2017年度暫不分利。 （四）現金流管理情況

2017年度處置固定資產收回3.16萬元，是丟失麪包車保險賠償款。其餘均屬正常經營活動流量。

（五）財務政策變化情況

本年度壞賬計提比例調整為與控股公司一致。對照情況如下表

三、預算年度主要指標情況

2011年度營業收入1100萬元，利潤總額25萬元。

四、預算年度重大事項説明

目前看來2011年度無重大事項説明。

五、預算年度主要財務指標説明

1、營業收入1100萬元，與上年實際1014萬元相比，增長8.48% 2、主營收入1000萬元，與上年實際918萬元相比，增長8.93% 2、主營收入成本率為79.2%，與上年實際79.85%相比，下降0.65%。

3、營業費用65萬元，佔營業收入的5.91%，2017年實際63萬元，佔營業收入6.21%，營業費用佔營業收入的比例減少0.3個百分點。

4、管理費用200萬元，佔營業收入的18.19%，2017年實際197萬元，佔營業收入19.43%，管理費用佔營業收入的比例減少1.24個百分點。

5、淨利潤17萬元，銷售利潤率1.55%，2017年實際淨利潤12萬元，銷售利潤率1.18%，上升0.37個百分點。

6、淨資產收益率2%，2017年實際1.43%，上升0.57個百分點。

2011年財務工作將緊緊圍繞管理升級要求，加強核算，控制支出，強化預算管理，確保公司經營目標的全面實現。

六、可能影響預算指標的説明和其他需要説明的事項

由於市場環境及管理因素，實際完成指標可能和預算指標會略有出入。無其他需要説明事項。

二〇一一年二月一一日

**公司

企業財務預算情況説明 [篇2]

一、上年度財務預算工作情況總結

（一）對上年度預算工作情況進行總結，回顧上年度預算工作組織、編制、執行、監督、考核等方面取得的成效和存在的問題，總結工作經驗及本年擬採取的相關改進措施及辦法。

（二）對上年度預算調整情況進行説明，其中至少應包括主要財務及生產經營指標調整情況和調整原因等，調整原因包括市場形勢變化、合併範圍變化、會計政策調整、會計估計變更、公允價值變動等對損益和資產負債產生重大影響的事項。

（三）對上年度預算完成情況進行總結，並對重要財務指標的實際完成數與調整後的預算數差異原因進行説明，其中至少應包括主營業務收入、主營業務成本、期間費用、利潤總額等項目，不得簡單地以數字羅列。如投資、籌資、人工成本等實際發生額與年初預算存在重大差異的應一併説明。

二、預算工作基礎和本年度預算工作組織情況

（一）預算工作基礎

預算工作基礎主要包括：預算管理水平描述，是否按照內控要求建立了全面預算管理；企業預算管理機構設臵、職能與權限等；管理機構主要成員構成、內部組織分工等；預算管理制度建立與執行情況；預算管理體制描述；預算管理環節描述，是否覆蓋了編制、執行、調整、分析與考核的全過程；預算管理人員水 1

平總體情況描述等。

（二）本年度預算工作組織情況

本年度預算工作組織情況主要包括年度預算工作具體組織過程，以及預算審核情況等，重點説明本年預算工作組織的改進情況。

三、本年度預算編制基礎及編制依據

（一）預算編制採用的會計政策。

1.企業編制年度財務預算所選用的會計政策，説明折舊率、資產減值等重大會計政策及會計估計發生變更的原因，對損益產生的影響。

2.對於《企業會計準則》允許以公允價值計量的資產或負債，需説明是否考慮公允價值變動影響。凡是考慮公允價值變動影響的企業，應按資產及負債的類別逐項説明影響的金額及原因。凡是不考慮公允價值變動影響的企業，應説明理由。

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