公司財務管理情況説明

一、企業概況

本企業屬於服務性企業，成立於2017年。是以綠化施工為主的公司，主營業務收入佔企業總收入的比重為100％。公司現有資產總額已達16萬元，其中包括流動資產13.14萬元，佔總資產的比例為82％；固定資產2.87萬元，佔資產總額的比例為18％。負債總額達2萬元，資產負債率為12.5%，其中流動負債2萬元，佔負債總額的100％，所有者權益14萬元，佔企業資產總額的87.5％。

二、企業經營情況分析

1、本年主營業務收入24萬元，比去年同比增長14萬元，增長率140％。

2、本年管理費用15.83萬元，比去年同比增長3.52萬元，增長率28.6％，管理費用佔主營業務收入的66％。

3、本年主營業務税金及附加1.36萬元，比去年同比增長0.79萬元，增長率138.6％，主營業務税金及附加佔主營業務收入的5.67％。

4、本年營業利潤6.8萬元，比去年同比增長7.9萬元；營業利潤佔主營業務收入的28.33％。

三、利潤實現和分配情況

1、本年實現利潤總額6.8萬元，淨利潤5.1萬元。

2、全年上交所得税1.7萬元。

3、本年職工工資總額8.4萬元，職工人數7人，職工全年平均收入

1.2萬元。

四、資金增減和週轉情況

1、本年應收賬款週轉率為79%；流動資產週轉率為218%；固定資產週轉率為667%；總資產週轉率為172%。

2、企業的發展能力指標情況：主營業務收入增長率為140%。

五、總結説明

公司由於成立時間短，剛剛起步，雖然經營效益增長很快，但不確定因素很多，主要是應收賬款增加較大，後期應積極回款；同時職工工資總額佔比較高，應很好控制。

二○一三年四月二十八日

公司財務管理情況説明 [篇2]

一、企業基本概況

本企業屬於合夥企業，成立於XXXX年XX月XX日，執行事務合夥人為XX，主要從事XX。截止2017年末公司現有資產總額已達（）元,其中包括流動資產（）元,佔總資產的`比例為[（流動資產/總資產）*100]%。負債總額達（）元，其中流動負債（）元，佔負債總額的[（流動負債/負債總額）*100]%，所有者權益（）元，佔資產總額的[（所有者權益/資產總額）*100]%。

二、企業經營情況分析

1、本年主營業務收入（）元，比去年同比增長（今年數-去年數）元，增長率{[（今年數-去年數）/去年數]*100}%。

2、本年主營業務成本（）元，比去年同比增長（今年數-去年數）元，增長率{[（今年數-去年數）/去年數]*100}%，主營業務成本佔主營業務收入的[（主營業務成本/主營業務收入）*100]%。

3、本年管理費用（）元，比去年同比增長（今年數-去年數）元，增長率 {[（今年數-去年數）/去年數]*100}%，管理費用佔主營業務收入的[（管理費用/主營業務收入）*100]%。

4、本年財務費用（）元，比去年同比增長（今年數-去年數）元，增長率{[（今年數-去年數）/去年數]*100}%，財務費用佔主營業務收入的[（財務費用/主營業務收入）*100]％。

5、本年主營業務税金及附加（）元，比去年同比增長（今年數-去年數）元，增長率{[（今年數-去年數）/去年數]*100}%，主營業務税金及附加佔主營

業務收入的[（主營業務税金及附加/主營業務收入）*100]%。

6、本年營業利潤（）元，比去年同比增長（今年數-去年數）元，增長率 {[（今年數-去年數）/去年數]*100}%，營業利潤佔主營業務收入的[（營業利潤/主營業務收入）*100]%。

三、利潤實現和分配情況

1、本年實現利潤總額（）元，淨利潤（）元。

2、全年上交所得税（）元，增值税0元。

3、本年提取盈餘公積（）元，其中公益金（）萬元。

4、本年分配給投資者利潤（）元，其中普通股股利（）元，優先股股利（）元。

5、本年職工工資總額（）元，福利費（）元。

四、往來款項明細情況

1、本年其他應收款期末餘額為（）元，其中：暫付保證金（）元，佔其他應收款總額的[（暫付保證金/其他應收款）*100]%；員工暫借款（），佔其他應收款總額的[(員工暫借款/其他應收款)*100]%。

2、本年其他應付款期末餘額為（）元，其中：XX有限公司100,100.00元，佔其他應付款總額的[(XX有限公司/其他應付款)*100]%；工會經費（）元，佔其他應付款總額的[(工會經費/其他應付款)*100]%；教育經費（）元，佔其他應付款總額的[(教育經費/其他應付款)*100]%；其他（）元，佔其他應付款總額[(其他/其他應付款)*100]%。

五、對企業財務狀況、經營成果和現金流量有重大影響的其他事項説明

1、會計政策的變動:無。

2、會計估計的變更:無。

3、重要合同事項：無。

4、重要投資事項：無。

2017年2月11日