財務總監沙盤模擬心得體會

讀書心得同學習禮記相近，實踐體會同經驗總結相類。以下是小編精心整理的財務總監沙盤模擬心得體會，僅供參考，大家一起來看看吧。

在ERP沙盤模擬實驗的過程中，我擔任的角色是財務總監。雖然在實驗之前就知道財務總監的工作是一項具有挺大挑戰性的工作，想要扮演好這個角色，首先就要具備過硬的財務知識，因此我對自己在財務方面並沒有什麼自信。不過，由於我在小組中是所有組員中數學基礎最好的，所以在組員的強烈建議下，我只能硬着頭皮接下了這個任務，希望自己可以做得好。

當我們做完第一年份的工作的時候，我對財務總監這個角色應承擔的工作任務與責任，算是有了個初步的瞭解，此時我才真正的意識到我的工作確實是貫穿企業經營的各個階段，責任之大，任務之巨，頓時讓我加倍的清醒。

財務總監的工作範圍很難明確的界定，它既是CEO的得力助手，在日常業務中與CEO並肩作戰，及時監督企業的運作狀況，必要時給予企業一個合理的建議；又要與運營總監進行有效的溝通，聽取關於生產的規劃方案，並給予最有利的支持；還要合理安排並支付採購總監擬訂的採購計劃；同時，每年年初還要給營銷總監最大的財政支持用於廣告費用等的支出。總之，財務總監的每件工作，都是別人無法替代的。並且有些事情是無法授權給他人的。

我的日常工作是：

一、支付公司的各項費用，並及時地核對帳目；

二、審核公司新項目投資的可行性；三、年終作出公司的年度利潤表、現金流量表、資產負債表；四、配合其他組員的工作。

由於沒有經驗，在各年年初都沒有進行資金的評估和預算；後面三年，雖然在每年年終做完三張表後，都有對下一年的資金應用做出估算，但估算過於粗略，對下一年的資金的順利運轉並沒有起到很好的促進作用，所以讓我有了些體會：

1、在這次沙盤實驗裏面，可以看到公司的現金流量、應收賬款、工資費用、折舊費、生產線、市場認證、等運營指標，怎樣讓公司走向更美好的明天，不僅需要全體團結協作，還要有精明能幹的CEO，指定一個整體的運營規劃；精打細算的財務總監，編制預算表等資金控制表；縱觀市場的營銷總監，提高產品的市場佔有率和收益率；熟練生產規則的運營總監，調整和控制生產能力；精確材料的採購總監，在控制成本的情況下保證原料的供應。

2、應根據環境、戰略與能力三者的關係，當環境發生變化時，為了適應這種變化，企業必須改變戰略，制定出適應新環境的新戰略。同樣，當戰略改變了，企業的能力也必須隨着變化，從而使企業的能力能夠符合戰略的要求，保證戰略的實現。

3、具體的職業定位，做好每個職務都很不容易，最重要的，就是交流，溝通。

4、注重團隊協作，團隊精神。每一個角色都要各負其責，才能使整體得到最大的發揮。

5、融資渠道的正確應用是至關重要的，向銀行貸款其實是有利於企業的資金週轉的，對企業起到的作用是不可忽視的，一定程度的負債對於企業來説並非不是件好事，它可以起到槓桿的作用。

6、對企業要有全面、整體的調控，在研發產品和開拓市場的同時，要注意生產線的引進、生產能力的跟進，使之相匹配。也只有生產能力與開拓的市場相匹配時，企業才能獲取最大的利潤。

7、遇到困境時要有樂觀積極的態度，要對自己、對企業充滿信心。暫時的困境或許可以給我們更多的思考、啟發，讓我們有更深刻的體會，也讓我們學會如何調整好自己的心態，如何面對危機，如何處理危機。

8、市場競爭是殘酷的，這種殘酷性體現在資金的籌集、運用中，更體現在企業運營過程中的方方面面。

總之，ERP沙盤模擬實驗課讓我們在快樂中進行體驗，在參與中得到學習，在實踐中進行反思，在實戰中得到提升。

經過一天半ERP沙盤模擬實驗的學習，不得不説我們收穫的太多太多了。剛開始只是抱着好奇的心理想嘗試一下，可是當真正接觸到的時候，才發現自己真的愛上了這門神奇的課程。

首先就ERP的基本運營規則來説，每個成員須按照手冊的流程嚴格執行。CEO按照任務清單中指示的順序發佈執行指令。每項任務完成後，CEO須在任務項目對應的方格中打勾；財務總監在任務項目對應的方格內填寫現金收支情況，並且在對應的方格內打勾；運營總監在任務項目對應的方格內填寫在製品的上線、下線情況；採購總監在任務項目對應的方格內填寫原材料的入庫、出庫情況；營銷總監需要很好的進行計算和預測合理規劃下一年的廣告費用。此外，各小組企業可根據自身的發展戰略來決定是否開發新產品，擴大新市場，是否爭取ISO認證，是否進行生產線和廠房的購置與變賣。最終目的是最大化的創造財富、所有者權益，並且保證資金不斷流，不破產。

其次，在這次模擬沙盤課程中我的角色是D組財務總監。當老師分析每個角色的任務，讓我們想一想自己適合做什麼時，我就被財務總監這個角色吸引住了。想做好財務總監首先就要具備過硬的財務知識還要和各個部門有很好的協調。財務總監的工作範圍很廣泛，它既是CEO的得力助手，在日常業務中與CEO並肩作戰，及時監督企業的運作狀況，必要時給予企業一個合理的建議；又要與運營總監進行有效的溝通，聽取關於生產的規劃方案，並給予最有利的支持；還要合理安排並支付採購總監擬訂的採購計劃；同時，每年年初還要給營銷總監最大的財政支持用於廣告費用等的支出。總之，財務總監的每件工作，都與整個企業的運營息息相關，無可替代。此外財務總監可以運用以前學過的會計知識，是對理論的'一種實踐，我便毫不猶豫地選擇了這個職務，並告訴自己要認真謹慎的態度做好這個角色。

下面我對我們企業六年的經營做個分析：

第一年，營銷總監需要作出廣告費的投入，考慮到投入太多會影響以後的資金流轉，我們又進行了一次討論，但經過討論之後一致同意冒險一下，因為第一年掙得市場老大肯定能選取對自己有利的訂單。然後運營總監根據生產線的數量，預測產能，為營銷總監的搶單做數據支持。營銷總監根據市場情況和公司的生產力，以及對競爭對手的預測分析，並與我溝通最終確定投入廣告費13M。當廣告費排名出爐之後，便是營銷總監根據手中數據，在現有情況下，選擇對本公司最為有利的產品訂單。同時我們在穩定生產P1的同時，進行對P2的研發，在第三第四季度投資全自動生產線，並且打開國內和亞洲市場，爭取ISO9000的資格。

為了保證資金能保證生產線和市場、產品的開發，我們借了80M五年的長期貸款。整個年度都運營的非常順利，但是在第四季度末，我們出現了現金短缺的情況，於是從未到期的應收款中貼現7M使得企業能夠順利運營下去。第一年，我們淨利潤為負。但是我們不灰心，相信一步一步經營下去一定會盈利。第二年，只投入了2M的廣告費用，因為考慮到只有產品P1，P2可以生產，並且還要繼續投資新生產線，資金運用必須得到控制。這一年，我們繼續研發產品P2，投資全自動和柔性生產線，開發國內和亞洲市場。收到了第一批銷售資金，由於上一年的體現，收到了29M，減去綜合費用，折舊和利息支出，我們虧損了19M，比上一年虧損的多，但還是打算按照計劃生產下去。年末庫存現金還有26M，足夠下一年的廣告費用的支出。

第三年，是最艱難的一年，考驗各總監的預測能力和團結協作能力。這一年我們投入了5M的廣告費，取得了滿意的訂單。採購總監和運營總監也對整個生產線有了足夠的瞭解，制定了合理、準確的規劃，使得我們的原材料和產成品能夠得到很好的利用，並且不大量囤積存貨。同時，我們研發P3產品，生產線已經全都投資建成。然後只剩下開拓市場。但是第四季度末的時候，資金明顯運轉不開，我們要償還20M的長期借款，於是對應收的49M賬款進行貼現。這一年的，長期貸款利息和貼現息佔據了綜合費用的大份額。最終仍是虧損了6M，但考慮到我們已經將所有生產線都建成，P3產品也研發成功，沒有較大的支出，所以還是充滿了信心。

第四年，開始有了起色。生產和經營都步入了正軌，我們需要大量的訂單，於是投入了8M的廣告費用，共取得了3個本地訂單，1個國內訂單和2個亞洲訂單。其中有兩個訂單是加急的，也就是説，我們在交貨的第一時間就可以取得資金，這對我們並不寬裕的資金狀況來説是十分重要的。這一年開始開拓區域市場，償還20M的長期貸款。銷售收入103M比較客觀，減去一些費用，最後盈利了20M，由於前三年的虧損不能彌補完，應交所得税為0。到現在，我們終於看到了美好的前景。

第五年，各方面都按部就班的進行，但由於生產的產品成本比較高，我們借了20M的短貸，在收到的應收賬款裏也貼現了56M來保證企業生產正常運營。同時，繼續區域市場的開拓，並且開始爭取ISO14000的資格。這一年的綜合費用是五年內最低，花費18M。由於訂單隻有3個，銷售收入並不是很高91M，減去一些費用，最後盈利了12M。由於前三年的虧損還沒有彌補完，同樣不用交税金。年末的時候所有者權益達到了59M，勝利在握。

第六年，我們想盡量拿最多的訂單，於是投入了9M的廣告費，僅次於第一年投入的13M。到現在我們已經研發了P2、P3產品，用於生產已經綽綽有餘，便不打算研發P4。區域市場，國內市場和亞洲市場也已經開拓。並且取得了ISO9000和ISO14000兩項資格。長期貸款還有80M本期要還，考慮到規則中説第六年可以有40M的短期借款，我們借了40M的短期借款，加上以前的現金和收到的銷售收入，在償還了長期貸款後第四季度末還剩下4M現金。本年是六年來銷售收入最多的一年達到122M，減去一些費用，彌補了以前虧損，減去應交的税金，最後取得了23M的淨利潤。長期負債已經還清，短期負債不影響所有者權益，我們最後的所有者權益是82M，是所有企業中的最高，甚至是兩倍於其他企業。

到此六年的經營已經結束，我們取得了第一名的成績，高興之餘便是意猶未盡，如果繼續經營下去，我們還要建設小廠房，開拓國際市場，研發P4產品，一定能夠將企業做得更大，取得更多的財富和所有者權益。

在此次ERP沙盤模擬課中，我深刻領悟到財務總監必須細緻中不失大膽。細緻是可以準確記錄和計算各項資金的流動，準確編制報表。大膽是可以在經過考慮之後在適當的時候借適當數額和年度的貸款來支持企業的運營。但細緻和大膽都必須建立在想法和數據的計算之上，不能盲目下決策。總之，在這次ERP沙盤模擬課上，我收穫頗多，獲益匪淺。