銀行從業《公共基礎》考點：存款業務

導語：存款是存款人基於對銀行的信任而將資金存入銀行，並可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。我們一起來看看存款業務的相關考試內容吧。

　　1、相關存款政策

時間 政策類別 內容

1999年11月1日 利息税 人民幣、外幣儲蓄存款利息應繳税率為20%。

2000年4月1日 個人存款賬户實行實名制

2004年10月29日 存款基準利率 中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(城鄉信用社除外)下浮存款利率。

2005年9月21日 計息 活期存款每季末月的20日為結息日，次日付息。

　　2、個人存款(儲蓄存款)業務

種類 細分 業務內容

活期存款 1元起存，存款計息起點為元，分段計息算至釐位，利息算至分位(四捨五入)。除活期存款計算複利外，其他存款一律不計複利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的.計、結息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計息期，可選擇積數計息(每日餘額合計數*日利率，多用於活期計息)或逐筆計息(本金*年或月數*年或月利率+本金*零頭天數*日利率，多用於整存整取定期計息)。

定期存款 整存整取 50元起存，存期有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。

零存整取 5元起存，存期有1年、3年、5年。

整存零取 1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1個月、3個月或半年一次。本金可全部(不可部分)提前支取，利息期滿時結。

存本取息 5000元起存，存期有1年、3年、5年;可以1個月或幾個月取息一次。本金可全部(不可部分)提前支取，不得提前支取利息。

定活兩便儲蓄存款 開户時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據客户存款的實際存期按規定計息。

個人通知存款 5萬元起存，開户時不約定存期，預先確定品種(一天、七天通知儲蓄存款兩個品種)，支取時只要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。

教育儲蓄存款 50元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。針對國小四年級(含)以上學生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時必須全額支取。

注：逾期支取利息以原存款本金為計息基數;提前支取部分的利息同本金一併支取，以活期計息。

　　3、對公存款(單位存款)業務

種類 細分 業務內容

單位活期存款 基本存款賬户 辦理日常轉帳結算和現金收付。一個客户只能有一個此賬户。

一般存款賬户 辦理現金繳存，不得辦理現金支取。

臨時存款賬户 設立臨時機構、異地臨時經營活動、註冊驗資時開立，有效期最長不得超過二年。

專用存款賬户 基本建設資金、期貨交易保證金、信託基金、金融機構存放同業資金、政策性房地產開發資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社保基金、收入匯繳資金和業務支出資金、組織機構經費等。

單位定期存款 單位類客户約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。

單位通知存款 不論實際存期多長，分為1天、7天通知存款兩個品種。

單位協定存款 指單位類客户通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬户需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。

　　4、外幣存款業務

(1)外幣存款業務幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。

(2)《個人外匯管理辦法》：2007年2月1日起施行。

按賬户性質區分為外匯結算賬户(用於轉賬等資金清算支付)、資本項目賬户、外匯儲蓄賬户。

不再區分現鈔和現匯賬户，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬户進行管理。

現匯買入價比現鈔買入價要高(現鈔管理成本高)，現匯賣出價與現鈔賣出價通常合併為一個，因為銀行賣出時都是現匯，客户可以支付一定的匯兑手續後以現鈔的形式取出。

(2)分類

種類 業務內容

外匯儲蓄存款 只能用於外匯存取，不能進行轉賬

單位外匯存款 單位經常項目外匯賬户：一個單位只有一個賬户，限額用美元核定。

單位資本項目外匯賬户：包括貸款(外債及轉貸款)專户、還貸專户、發行外幣股票專户、B股交易專户等