對公存款與外幣存款業務的銀行從業考試知識

導語：對公存款的相關內容是什麼麼?業務分類可以分為哪幾種?外幣存款業務又是什麼?我們一起來看看相關的考試內容吧。

　　1.基本概念

對公存款又叫單位存款，是機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他組織以及個體工商户將貨幣資金存入銀行，並可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

　　2.業務分類

按存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協定存款等。

　　(1)單位活期存款

單位活期存款是指單位類客户在商業銀行開立結算賬户，辦理不規定存期、可隨時轉帳、存取的存款類型。

單位活期存款賬户又稱為單位結算賬户，包括基本存款帳户、一般存款帳户、臨時存款帳户和專用存款帳户。

①基本存款賬户

基本存款賬户簡稱基本户，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬户。

基本存款賬户是存款人的主辦賬户，同一存款客户只能在商業銀行開立一個基本存款賬户。

②一般存款帳户

一般存款賬户簡稱一般户，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬户開户銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬户。一般存款帳户可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。

③專用存款帳户

專用存款帳户是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬户。

④臨時存款帳户

臨時存款帳户是指存款人因臨時需要並在規定期限內使用而開立的銀行結算賬户。設立臨時機構、異地臨時經營活動、註冊驗資。該種賬户的有效期最長不得超過二年。

　　(2)單位定期存款

　　(3)單位通知存款

可再分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種。

　　(4)單位協定存款

單位協定存款是一種單位類客户通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬户需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

　　3.1.4 外幣存款業務

　　1.基本概念

(1)外幣存款業務與人民幣存款業務的異同

外幣存款業務與人民幣存款業務除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點。

(2)外幣存款業務幣種

我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎(簡稱“瑞郎”)、新加坡元。

(3)現匯買入價/現鈔買入價/現匯賣出價/現鈔賣出價/中間價(基準價)

銀行外匯牌價表中的這幾個價格(除中間價外)都是以銀行為主體的表示方法。現匯是指可自由兑換的匯票、支票等外幣票據。現鈔是具體的'、實在的外國紙幣、硬幣。

中間價(基準價)：中國人民銀行公佈的當日外匯牌價。

背景知識：匯買價、鈔買價、賣出價的區別

個人外匯買賣業務多本着鈔變鈔、匯變匯的原則。現匯買入價和現鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。

背景知識：結匯、售匯與購匯

結匯是指客户把持有的外幣儲蓄存款、外幣現鈔按銀行對外公佈的現匯、現鈔買入價賣給銀行，由銀行兑付相應的人民幣。

售匯是指銀行按照對外公佈的賣出價將外匯賣給客户。此時，從客户的角度來講，相當於用人民幣向銀行購買外匯，所以客户是在購匯。

　　2.外匯儲蓄存款

《個人外匯管理辦法》規定“個人外匯帳户按主體類別區分為境內個人外匯帳户和境外個人外匯賬户;按賬户性質區分為外匯結算賬户、資本項目賬户及外匯儲蓄賬户。”

不再區分現鈔和現匯賬户，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬户進行管理。

背景知識：現鈔賬户和現匯賬户

凡從境外匯入、攜入和境內居民持有的可自由兑換的外幣票據均可存入現匯賬户;不能立即付款的外幣票據，需經銀行辦理託收後，方可存入現匯賬户。

凡從境外攜入或境內居民持有的可自由兑換的外幣現鈔，可存入現鈔帳户。

　　3.單位外匯存款

(1)單位經常項目外匯賬户

境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬户。境內機構經常項目外匯賬户的限額統一採用美元核定。

(2)單位資本項目外匯賬户

包括貸款(外債及轉貸款)專户、還貸專户、發行外幣股票專户、B股交易專户等。