出納職責和工作內容主要包含哪些

1、發放範圍：

出納員、財務部、人事行政部。

2、部門職能：

貫徹執行國家財税制度和政策，全面負責企業來往財務及藥品購進和銷售的有關憑證的裝訂、存檔工作。

3、工作內容：

3.1、負責辦理現金、銀行收、付款業務，妥善保管現金及收據、支票等資金往來票證，辦理收、付款業務時，堅持見票付款、收款開票的原則；

3.2、認真貫徹國家現金管理條例、銀行結算管理制度和公司貨幣資金管理制度，規範資金流向和流量，不得坐支現金；

3.3、嚴格執行支票使用管理制度，設立支票備查賬，完善支票使用審批手續；

3.4、負責員工日常報銷和備用金管理；

3.5、根據會計憑證逐筆登記現金（分收入和支出）及銀行存款日記賬，日清日結，每日核對庫存現金，做到賬實相符，出現差異及時彙報，作出處理；

3.6、及時準確傳遞收付款單據，由核算會計進行賬務處理，簽章確認收付款憑證；

3.7、月末與總賬核對現金和銀行存款餘額，按規定進行現金盤點和編制銀行存款餘額調節表，交財務經理審核；

3.8、及時編制現金支出月報表，並報送給企業負責人、財務部經理；

3.9、根據現金支出預算，監督現金支出，定期進行現金支出預算分析，及時向財務部經理彙報資金結餘和使用情況；

3.10、負責銀行匯票的'收付、核對及登記工作；

3.11、每月提交財務各項報表，月工作總結；

3.12、服從分配與管理，按時完成公司交代的其他工作；

3.13、保守本單位的財務以及商業祕密。

4、直接責任：

對公司資金收付負責

5、考核指標：

5.1、收支賬務是否記錄準確、詳細。

5.2、是否準時提交各項報表，以及報表數據準確率。

6、任職資格：

6.1、高中以上學歷，有相關企業任職出納的經驗。

6.2、誠實、可靠、認真、細心、具有敬業精神。

6.3、熟悉操作財務軟件、Excel、Word等辦公軟件，瞭解國家財經政策和會計、税務法規，熟悉銀行結算業務。