酒店收入審計工作總結

總結就是對一個時期的學習、工作或其完成情況進行一次全面系統的回顧和分析的書面材料，它有助於我們尋找工作和事物發展的規律，從而掌握並運用這些規律，因此十分有必須要寫一份總結哦。但是卻發現不知道該寫些什麼，下面是小編整理的酒店收入審計工作總結，希望能夠幫助到大家。

酒店收入審計工作總結1

今年以來，在xxx公司審計處的指導和支持下，我們鑫金茂工程造價諮詢公司xxxx工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《xx建設工程跟蹤審計服務協議》，以及我公司相關審計指導性主做好服務，為xx建設的投資控制嚴格把關，完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務。

一、工程現場情況

二、開拓性地開展跟蹤審計工作。

我公司跟蹤審計組於20xx年1月份開始進駐工程現場開展工作，承擔xx工程(1)標段(包括在xx、xx行政區域範圍內實施的xx、xx新建項目)的跟蹤審計及造價諮詢任務，認真完成業主所委託的各類分包工程和新增工程預算(含工程量清單和標底編制)，完成工程材料、設備採購價格審核;完成工程結算審核;完成工程預付款、進度款審核等任務。此外，還配合業主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算;完成工程變更及簽證審核，並參加現場計量;參加工程方案優化比選，並提出跟蹤審計書面意;為配合業主強化工程造價管理，發出跟蹤審計工作聯繫單;參加隱蔽工程驗收。

在進行跟蹤審計活動中，我始終按照xxx公司審計處的要求有力地配合了業主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。儘管工程地點分散，但每個工作日我都會到工程現場巡查，全面地瞭解工程施工情況和其他事項，回覆業主的造價諮詢和工作要求，並及時向審計處進行彙報。實時對施工現場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我每月將我的跟蹤審計向主審進行彙報，虛心接受主審的工作指導，並將跟蹤審計的工作要求和業務安排及時向業主工程部、項目部以及施工、監理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。

三、及時向業主報告處理意見和解決方法。

xx工程建設項目投資大，工程施工條件複雜，不可預見因素多，而且有些工程項目在招投標過程中和施工圖設計上也存在一些不完善因素，這些都給工程實施過程中的跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，我充分發揮自身專業優勢，通過研究合同及招投標文件，及時向業主建言獻策，有效地避免了投資浪費。

四、工作體會

領導的重視與支持是搞好審計工作的關鍵。領導的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我在認真做好工作的`同時，注重同上級領導的交流，不定期彙報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對審計工作的高度重視和大力支持。公司領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閲，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

審審計要樹立服務意識。審計工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。

通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今後的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新台階。

酒店收入審計工作總結2

我校在20xx年中，充分發揮了內部審計的作用，對於有效地防範風險、確保資金安全、規範內部管理，促進學校財務管理規範、協調發展起到了積極作用。我校內部審計小組根據教育局審計室20xx年度年初工作計劃和學校內部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作內容：

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防範型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務，及時瞭解對農村義務教育經費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規範收費、對作業本費的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的`財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，並及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經費使用效益。根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，並納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對於學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年後沒有產生新債，更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，並做到了收前公示。並對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。

審計工作中的措施

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今後進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

酒店收入審計工作總結3

收入核數工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、彙總，最終反映到財務帳户中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業收入情況，並將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括： (一)夜審班前準備

班前必須瞭解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審 箱中將各營業點的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分:

1、前台客房結帳單及收銀日報表。

2、餐廳繳款憑證及帳單包括：東園餐廳、西園餐廳。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保健、保齡球館、咖啡廳、枱球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、遊藝廳、商務中心。

（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應説明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，並將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平帳離店報表”，審核非平帳離店的原因，確認責任人。

4、打印出“今日調整帳目表”審核調整帳目的原因，調整帳目單需負責人簽字。

5、查詢各收費點轉帳是否正確：將每一筆轉帳（未結帳部分）帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結帳時注意；如果是轉錯房間，則要立刻調整。

6、打印出“今日離店客人報告”（交日審查半天房費用）。

7、夜審審計資料維護：將當日數據複製到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。

8、進入夜審數據統計：營業組審核（打印出營業點總班結帳表），完成預審報告，完成自動過費，審核帳務報告兩遍，終審。

9、數據整理。

10、出具夜審報表：

A、編制“××賓館營業日報表”。

B、編制“今日非平帳離店報表”、“今日調整報表”各一份。

C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要註明清楚，填寫時要認真。

11、當班結束：各項工作完成後，將資料進行整理分類後，交到日審辦公室。

（三）日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容

每天接到“夜間審計報告表”後，對遺留問題要及時處理；及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，並負責落實解決，然後將解決的情況寫在通知書的第一聯上，最後將通知書編號存檔，月底統計後，註上處理意見報財務送經理處理。

2、帳單核銷：接到收銀員的結帳單後，檢查所付的帳單是否齊全，然後按照帳單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續不齊，要寫入夜審報告交日審處理。

3、核對前台結帳處的結帳單及收銀員個人報表

客房結帳單是由前台收銀員為住店客人結帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客帳（包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議帳）的彙總表。

4、核對餐廳結帳單：

1）核對餐廳結帳單時應注意；帳單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結帳單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，並進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上説明修改原因，並由廳面管理人員簽名證實，收銀員應起監督作用。

2）核對營業對帳表：要查看錶中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的'數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因並及時做出處理，確保營業收入的正確反映。

3）打折手續應完整：用賓館優惠卡打折的，要在帳單上註明卡號及客人簽名；如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名並註明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

4）免費接待是否符合標準：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級管理人員權限表。查看各級管理人員是否在權限範圍內簽單接待，如果發現接待超標，應立即找其補辦手續，否則上報財務經理處理。

5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門（包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、枱球廳，商務中心，咖啡廳等）的收銀員在營業結束後，根據收銀單彙總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。

1）收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發現不聯碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。

2）核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心採集機器上的數據，做到帳實相符。

6、檢查夜間審計人員製作的各項營業報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，並追究夜間審計員責任。

7、審計主管同日審人員要經常到各營業點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規範程序操作，營業款是否如實反映，現金是否如實上繳。如果發現收銀員或其他操作人員不按規範操作的，應立即糾正，並將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發生，確保賓館不受損失。

8、報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始帳單裝訂成冊，封面上註明起止日期存檔。

酒店工作人員貪污方法41種 1.盜用印鑑

2.偷竊商品、工具、存貨和其他設備物資

3.從庫存現金和資金賬簿中挪用小額款項

4.銷售商品時不作記錄，並私自保留現金

5.通過登記入賬時少計金額來私自截流現金

6.虛增費用或者挪用預付款用於私人用途。

7.重複收取客户的款項

8.套取客户支付的款項，開具非正式或自制的收據

9.隱匿收到的應收款項並將其作為壞賬處理；或者收到已作為壞賬處理的應收款項但未作報告

10.收取客户賬款時偷竊現金

11.根據虛構的客户索賠或退貨簽發貸項通知單

12.沒有每日將款項送存銀行，或僅存入部分款項

13.改變銀行存單的日期，以掩蓋偷竊行為

14.通過重複計量存款數（或指利用銀行借貸反覆創造存款）以在月底時掩蓋（已存在的問題）

15.在工資表中加入虛假的加班、或增加工資率或工時

16.在員工離職後繼續支付工資

17.在工資表上虛增支出項目，扣留未領取的工資

18.偽造、篡改或作廢（撕毀）現金銷售單據，截留現金收入

19.使用虛假的費用支出來扣減現金銷售收入

20.記錄未實際產生的現金折扣

21.增加備用金支付的單據和/或支出項目的彙總金額

22.用個人的支出票據為依據製造虛假支出

23.使用已使用過的原始單據複印件，或使用更改日期的單據

24.支付自己偽造、或與供貨商勾結取得虛假的發票

25.通過勾結供貨商，增加發票的金額

26.通過濫用供貨訂單，使公司為個人購貨支付款項

27.給虛構的賬户開賬單，以隱藏失竊的商品

28.將偷竊的商品運至內部僱員或其親屬家中

29.偽造存貨盤存表/清單來掩蓋偷竊或過失

30.扣留本應該給公司或者供應商的支票 31.改大作廢支票的金額，使之與虛假分錄相符

32.插入虛構的明細分户賬單

33.人為地錯誤彙總現金收據和支付賬簿的總額

34.故意混淆總賬户與明細賬户的過賬

35.出賣金櫃、保險箱等的鑰匙或密碼

36.虛構應付賬款，並提取現金

37.偽造運費單據，並與承運人分享

38.取得空白支票並偽造簽字

39.允（許）諾給予顧客特別優惠的價格或其他優惠項目，或者(保證）給予供應商特殊的利益，以取得回扣 40、收了房租不入帳；

41、炒賣房間，賺取高額利潤，使酒店受損失