2017證券從業資格考試《金融基礎知識》試題及答案
試題一：
選擇題以下備選項中只有下列符合題目要求，不選、錯選均不得分
1[單選題] 內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過( )。
A.5%
B.1/3
C.1/2
D.20%
參考答案：B
參考解析：內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，應當符合外資參股證券公司的設立條件，收購或者參股內資證券公司的境外股東應當符合設立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過1/3。
2[單選題] 我國有關法律規定，公司繳納所得税後的利潤，按照( )順序分配。
A.彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金
B.彌補虧損。提取法定公益金，提取法定公積金，提取任意公積金
C.提取法定公益金，彌補虧損，提取法定公積金，提取任意公積金
D.提取法定公益金，彌補虧損，提取任意公積金，提取法定公積金
參考答案：A
參考解析：我國有關法律規定，公司繳納所得税後的利潤，在支付普通股票的股利之前，應按如下順序分配：彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金。可見，普通股股東能否分到股息和紅利以及分得多少，取決於公司的税後利潤多少以及公司未來發展的需要。故選A。
3[單選題] 基金交易費中的交易佣金由證券公司按( )的一定比例向基金收取。
A.成交金額
B.成交數量
C.成交淨額
D.成交價格
參考答案：A
參考解析：交易佣金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取，印花税、過户費、經手費、證管費等則由登記公司或交易所按有關規定收取。
4[單選題] 信用互換屬於( )。
A.股權類產品的衍生工具
B.貨幣衍生工具
C.利率衍生工具
D.信用衍生工具
參考答案：D
參考解析：信用衍生工具是指以基礎產品所藴含的信用風險或違約風險為基礎變量的金融衍生工具，用於轉移或防範信用風險，是20世紀90年代以來發展最為迅速的一類衍生產品，主要包括信用互換、信用聯結票據等。
5[單選題] 債券的( )是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發行者經營收益的變動而變動，並且可按期收回本金。
A.償還性
B.風險性
C.安全性
D.收益性
參考答案：C
參考解析：債券的安全性是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發行者經營收益的變動而變動，並且可按期收回本金。
6[單選題] 債券是一種( )。
A.有期證券
B.無期證券
C.永久證券
D.終生證券
參考答案：A
參考解析：債券一般有規定的償還期，期滿時債務人必須按時歸還本金，因此，債券是一種有期證券。
7[單選題] 融資方通過境內SPV在境內市場融資稱為( )。
A.境內資產證券化
B.信貸資產證券化
C.未來收益證券化
D.債券組合證券化
參考答案：A
參考解析：融資方通過境內SPV在境內市場融資稱為境內資產證券化。
8[單選題] 根據( )劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。
A.選擇權的性質
B.合約所規定的履約時間的不同
C.基礎資產性質
D.基礎資產的來源
參考答案：A
參考解析：根據選擇權的性質劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。
9[單選題] 股份有限公司在提供優先認股權時會設定一個( )，在此日期認購普通股票的，該股東享有優先認股權。
A.股權交易日
B.股權登記日
C.股權發行日
D.股權認購日
參考答案：B
參考解析：普通股票股東是否具有優先認股權，取決於認購時間與股權登記日的關係。股份公司在提供優先認股權時會設定一個股權登記日，在此日期前認購普通股票的，該股東享有優先認股權;在此日期後認購普通股票的，該股東不享有優先認股權。
10[單選題] 證券交易申報時間的先後順序按( )確定。
A.投資者提出申報的時間
B.證券交易商接受申報的時間
C.證券交易所交易主機接受申報的時間
D.證券交易所交易系統接受申報的時間
參考答案：C
參考解析：證券交易申報時間的先後順序按證券交易所交易主機接受申報的時間確定。
11[單選題] 證券金融公司開展轉融通業務，應當以自己的名義，在商業銀行設立( )。
A.轉融通專用資金賬户
B.轉融通擔保資金賬户
C.轉融通資金交收賬户
D.轉融通專用證券賬户
參考答案：A
參考解析：證券金融公司開展轉融通業務，應當以自己的名義，在商業銀行開立轉融通專用資金賬户，在證券登記結算機構分別開立轉融通擔保資金賬户和轉融通資金交收賬户。
12[單選題] 公債通常指的是國債和( )。
A.中央銀行票據
B.地方政府債券
C.金融債券
D.政府支持機構債券
參考答案：B
參考解析：中央政府發行的債券稱為中央政府債券或者國債，地方政府發行的債券稱為地方政府債券;有時兩者也被統稱為公債。
13[單選題] 在地方政府債券的承銷中的承銷商原則上不得超過( )家。
A.10
B.15
C.20
D.30
參考答案：C
參考解析：在地方政府債券承銷中的承銷商原則上不得超過20家。
14[單選題] 投資諮詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業務的人員必須具備證券專業知識和從事證券業務或者證券服務業務( )年以上的經驗。
A.1
B.2
C.3
D.5
參考答案：B
參考解析：投資諮詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業務的人員必須具備證券專業知識和從事證券業務或者證券服務業務2年以上的經驗。
15[單選題] 無記名股票與記名股票的主要差別是( )。
A.股東權利不同
B.股票記載方式不同
C.股票定價方式不同
D.股票發行方式不同
參考答案：B
參考解析：無記名股票也稱不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權利等方面，而是在股票的記載方式上。
16[單選題] 未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為( )。
A.未上市流通股份和已上市流通股份
B.有限售條件股份和無限售條件股份
C.外資股和內資股
D.普通股票和優先股票
參考答案：A
參考解析：未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為未上市流通股份和已上市流通股份。
17[單選題] 企業債的發行要得到( )的核準。
A.發改委
B.銀監會
C.證監會
D.保監會
參考答案：A
參考解析：企業債券由1993年8月2日國務院發佈的《企業債券管理條例》規範。根據規定，發行企業債券，需要經過向有關主管部門進行額度申請和發行申報兩個步驟。擬發行企業要向國家發展改革委提出額度申請和發行申報，國家發展改革委核准通過並經中國人民銀行和中國證監會會籤後，由國家發展改革委下達批覆文件。
18[單選題] ( )應該由發行人和主承銷商在定向工具發行前確定。
A.定向投資人
B.個人投資者
C.機構投資者
D.政府投資者
參考答案：A
參考解析：定向投資人由發行人和主承銷商在定向工具發行前遴選確定。
19[單選題] 證券公司為滿足承銷股票、債券等特定業務的流動性資金需要，借入期限在( )個月以上及1年以下(含1年)的次級債務為短期次級債務。
A.3
B.4
C.5
D.6
參考答案：A
。參考解析：證券公司為滿足承銷股票、債券等特定業務的流動性資金需要，借入期限在3個月以上(含3個月)1年以下(含1年)的次級債務為短期次級債務。短期次級債務不計入淨資本，僅可在公司開展有關特定業務時按規定和要求扣減風險資本準備。
20[單選題] 基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金淨資產的( )。
A.2%
B.4%
C.8%
D.10%
參考答案：D
。參考解析：基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產淨值的10%。
