2017二級理財規劃師理論知識:信託
來源:文萃谷 2.83W
導語:信託是一種特殊的財產管理制度和法律行為,同時又是一種金融制度,信託與銀行、保險、證券一起構成了現代金融體系。
1.個人信託與婚姻家庭信託。
個人信託是指委託人(特指自然人)基於財產規劃的目的,將其財產所有權委託給受託人,受託人按照信託文件的規定為受益人的利益或特定目的,管理或處分信託財產的行為。
特點:財產的消極增值管理和財產事物的積極管理。是實現財產分配和傳承的有效渠道。
種類:
(1)子女保障信託:廣泛運用於海外留學費用的給付,離異撫養子女的贍養費、未來孩子教育及創業基金等。
(2)養老保障信託:適用於退休規劃的有效工具,可以有效彌補我國目前社會養老保障體制的.不健全,是退休規劃的重要工具之一。
(3)遺產管理信託→財產傳承規劃最有效的工具;
(4)婚姻家庭信託:保障生活和防止配偶惡意侵佔;
2.婚姻家庭信託關係人
⑴委託人:有財產處分能力的人(完全民事行為能力)
⑵受託人:受託人應為夫妻之外的任何第三方。
⑶受益人:是委託人想使之享有依託收益的任何人。可以是自益信託。
3.婚姻家庭信託的目的:妥善管理夫妻雙方或者一方的生活
4.婚姻家庭信託產品介紹
(1)離婚贍養信託→離異配偶為受益人;
(2)不可撤銷人生保全信託→配偶及子女為受益人;
(3)風險隔離信託:是基於婚姻家庭面臨的財務風險而設立的。防範以下幾種風險:
第一,個人破產製的缺乏
第二,防範合夥企業的無限連帶責任風險
第三,私人公司財產與家庭財產混淆
(4)子女教育信託:是由父母設立,以子女教育金為信託財產的個人信託品種。
第一,子女教育信託具有強制儲蓄的特性。
第二,子女教育信託可以使教育金由專人管理、投資,增加收益率。