2015年6月全國證券從業《基礎知識》衝刺試題及答案
一、單項選擇題
1.投資於股票和股票型基金的賬面餘額，合計不高於本公司上季末總資產的( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
2.通常，股票分割往往會導致股價( )。
A.上漲
B.下降
C.不變
D.急劇下降
3.指數型ETF能否成功發行與( )的選擇有密切關係。
A.成分股票
B.基礎指數
C.受託人
D.投資人
4.關於金融期權與金融期貨，下列論述錯誤的是( )。
A.金融期權與金融期貨都是常用的套期保值工具，它們的作用與效果是相同的
B.利用金融期貨進行套期保值，在避免價格不利變動造成的損失的同時，也必須放棄若價格有利變動可能獲得的利益
C.通過金融期權交易，既可避免價格不利變動造成的損失，又可在相當程度上保住價格有利變動而帶來的利益
D.在現實的交易活動中，人們往往將金融期權與金融期貨結合起來，通過一定的組合或搭配來實現某一特定目標
5.由於貨幣貶值給投資者帶來實際收益水平下降的風險屬於( )。
A.利率風險
B.經濟週期波動風險
C.購買力風險
D.違約風險
二、多項選擇題
1.一般來説，證券的票面要素有( )。
A.標的物
B.持有人
C.權利
D.義務
2.關於證券市場的籌資投資功能，下列説法正確的是( )。
A.籌資和投資是證券市場基本功能不可分割的兩個方面，忽視其中任何一個方面都會導致市場的嚴重缺陷
B.資金盈餘者可以通過買人證券實現投資
C.為了籌集資金，資金短缺者可以通過發行各種證券來達到籌資的目的
D.在證券市場上交易的證券，只是籌資的一種工具
3.下列屬於對股份公司税後利潤分配的是( )。
A.按《公司法》規定提取法定公積金
B.如果有優先股，按固定股息率對優先股股東分配
C.如果有未彌補虧損，首先用於彌補虧損
D.償還公司的債務
4.關於香港恆生指數，下列描述正確的是( )。
A.恆生指數是由香港恆生銀行子1969年11月24日起編制公佈、系統反映香港股票市場行情變動最有代表性和影響最大的指數
B.香港恆生指數成分股編制規則沿用37年，於2006年2月提出改制，首次將B股納入恆生指數成分股
C.恆生指數的成分股是固定的
D.恆生指數將H股納入恆指成分股，其編算方法為以流通市值調整計算，併為成分股設定20%的比重上限
5.我國《證券投資基金法》規定，應當通過召開基金份額持有人大會審議決定的事項有)。
A.提前終止基金合同
B.基金擴募或者延長基金合同期限
C.轉換基金運作方式
D.更換基金管理人、基金託管人
參考答案：
一、單項選擇題
1.【解析】答案為B。2010年8月31日起實施的《保險資金運用管理暫行辦法》規定，保險集團(控股)公司、保險公司從事保險資金運用應當符合的比例要求中規定，投資於股票和股票型基金的賬面餘額，合計不高於本公司上季末總資產的20%。
2.【解析】答案為A。股票分割又稱拆股、拆細，是將1股股票均等地拆成若干股。股票分割使得投資者持有的股票數增加了，給投資者帶來了今後可多分股息和獲得更高收益的'希望。因此往往會刺激股價上漲。
3.【解析】答案為B。指數型ETF能否發行成功與基礎指數的選擇有密切關係。基礎指數應該是有大量的市場參與者廣泛使用的指數，以體現它的代表性和流動性，同時基礎指數的調整頻率不宜過於頻繁，以免影響指數股票組合與基礎指數間的關聯性。
4.【解析】答案為A。金融期權與金融期貨都是常用的套期保值工具，但它們的作用與效果是不同的。
5.【解析】答案為C。A選項中，利率風險是指市場利率變動引起證券投資收益變動的可能性。B選項中，經濟週期波動風險是指證券市場行情週期性變動而引起的風險。C選項中，購買力風險又稱通貨膨脹風險，是由於通貨膨脹、貨幣貶值給投資者帶來實際收益水平下降的風險。D選項中，違約風險又稱信用風險，指證券發行人在證券到期時無法還本付息而使投資者遭受損失的風險。
二、多項選擇題
1.【解析】答案為ABC。證券的票面要素主要有四個：(1)持有人，即證券為誰所有;(2)證券的標的物，即證券票面上所載明的特定的具體內容，它表明持有****利所指向的特定對象;(3)標的物的價值，即證券所載明的標的物的價值大小;(4)權利，即持有人持有該證券所擁有的權利。
2.【解析】答案為ABC。D選項，在證券市場上交易的任何證券，既是籌資的工具，也是投資的工具。
3.【解析】答案為ABC。公司從營業收入中扣減各項成本和費用支出、應償還的債務及應繳納的税金後，餘下的即為税後利潤。通常，税後利潤按以下程序分配：(1)彌補虧損;(2)提取法定公積金;(3)按固定股息率對優先股股東分配;(4)提取任意公積金;(5)按股東持有的股份比例對普通股股東分配。
4.【解析】答案為AD。香港恆生指數成分股編制規則沿用37年，於2006年2月提出改制。首次將H股納入恆生指數成分股，所以B選項錯誤。恆生指數的成分股並不固定，自1969年以來，已作了十多次調整，從而使成分股更具有代表性，使恆生指數更能準確反映市場變動狀況，所以C選項説法錯誤。
5.【解析】答案為ABCD。我國《證券投資基金法》規定，下列事項應當通過召開基金份額持有人大會審議決定：提前終止基金合同;基金擴募或者延長基金合同期限;轉換基金運作方式;提高基金管理人、基金託管人的報酬標準;更換基金管理人、基金託管人;基金合同約定的其他事項。
