銀行會計工作職責

商業銀行業務處理與會計處理的同步性決定了其會計人員崗位職責實質上就是業務崗位職責。

1、儲蓄崗位：

儲蓄工作應執行“存款自願，取款自由，存款有息，為儲户保密”的原則。其職責如下：

（1）錢帳分管，章證分管，帳要複核，錢要復點；

（2）辦理業務時堅持當時記帳，一筆一清，存款時先收款後記帳，取款時先記帳後付款；

（3）當日結帳，雙線核對；

（4）領入現金要先點清後再使用；

（5）定期查庫，並有記錄；

（6）遵循完備的移交手續；

2、會計核算崗位：

（1）雙人臨櫃，錢帳分管；

（2）按時記帳，及時進行帳折見面；

（3）實行帳表憑證換人複核；

（4）按日結帳，堅持總分核對；

（5）定期核對內外帳務；

（6）正確使用會計科目。

3、現金出納崗位。

（1）堅持雙人臨櫃，換人複核；

（2）堅持收入現金先收款後記帳，付出現金先記帳後付款；

（3）認真執行整幣整點和人民幣兑換制度；

（4）出納庫房現金、證券等要分類保管；

（5）管庫人員要明確分工；

（6）堅持雙人押運，雙人守庫；

（7）定期查庫。

4、結算業務崗位：

（1）堅持結算原則；

（2）嚴格執行匯票核算制度、規則和手續；

（3）各種結算方式按規定程序辦理。

5、財務活動崗位：

（1）按時編制財務計劃並內容齊全，依據可靠；

（2）各項收支費用按規定核算，按標準列支；

（3）各項經濟指標要全面、準確、真實、完整和連貫；

（4）按規定及時、正確到計算各種税利，並及時足額上繳。

6、信貸業務崗位：

（1）堅持“三查”制度；

（2）堅持貸款合同管理；

（3）按規定辦理貸款手續；

（4）正確計算和收支利息。