2015最新證券從業資格考試題及答案
A.認股權證基金
B.債券基金
C.貨幣市場基金
D.股票基金
【答案】C
【解析】目前，我國股票基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一般低於1%，貨幣基金的管理費率為0.33%。即在各種基金中，貨幣市場基金的年管理費率最低。
2.基金管理費通常是( )。
A.逐日計提，按日支付
B.逐周計提，按月支付
C.逐日計提，按月支付
D.逐日計提，按周支付
【答案】C
【.解析】基金管理費通常按照每個估值日基金淨資產的`一定比率(年率)逐日計提，累計至每月月底，按月支付。
3.基金託管費是支付給( )的費用。
A.基金託管人
B.基金管理人
C.證券監督管理機構
D.基金持有人
【答案】A
【解析】基金託管費是指基金託管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。基金託管費通常按照基金資產淨值的一定比率提取，逐日計算並累計，按月支付給託管人。
4.基金託管費通常按( )的一定比例提取。
A.基金總收益
B.基金資產市值
C.基金資產總值
D.基金資產淨值
【答案】D
【解析】參見第3題解析。
5.假設某基金持有的某三種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對託管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付税金為500萬元，則基金資產淨值總額為( )萬元。
A.2200 B.2250 C.2300 D.2350
【答案】C
【解析】基金資產總值是指基金所擁有的各類證券的價值、銀行存款本息、基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。它是指基金資產總值減去負債後的價值，即基金資產淨值=基金資產總值一基金負債。由題中數據可知，基金資產總值=10×30+50×20+100×10+1000=3300(萬元);基金負債=500+500=1000(萬元)。所以，基金資產淨值總額=3300—1000=2300(萬元)。
