證券從業資格考試中介機構考點講解

中國證券業實行從業人員資格管理制度，由中國證券業協會在中國證監會指導監督下對證券業從業人員實施資格管理。 以下是小編為大家搜索整理的證券從業資格考試中介機構考點講解，希望能給大家帶來幫助!更多精彩內容請及時關注我們應屆畢業生考試網!

　　第三節 中介機構

　　一、證券公司的定義

證券公司又稱券商，是指依照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》的規定並經國務院證券監督管理機構批准經營證券業務的有限責任公司或股份有限公司。在我國，證券公司的設立必須經國務院證券監督管理機構審查批准。

　　二、我國證券公司的監管制度及具體要求

目前，我國證券公司監管制度包括以誠信與資質為標準的市場準入制度、以淨資本為核心的經營風險控制制度、合規管理制度、客户交易結算資金第三方存管制度、信息報送與披露制度等。

　　(一)以誠信與資質為標準的市場準入制度

建立和完善包括機構設置、業務牌照、從業人員特別是高級管理人員在內的市場準入制度，通過行政許可把好准入關，防範不良機構和人員進入證券市場。

　　(二)以淨資本為核心的經營風險控制制度

2006年7月，中國證監會發布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》，並於2008年根據實踐情況對該辦法進行了修訂。該辦法建立了以淨資本為核心的風險控制指標體系和風險監管制度。這一制度具有3個特點：

(1)建立了公司業務範圍與淨資本充足水平動態掛鈎機制;

(2)建立了公司業務規模與風險資本動態掛鈎機制;

(3)建立了風險資本準備與淨資本水平動態掛鈎機制。

根據《證券公司分類監管規定》，中國證監會根據證券公司評價計分的.高低，將證券公司分為A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E等5大類11個級別。

中國證監會按照分類監管原則，對不同類別證券公司規定不同的風險控制指標標準和風險資本準備計算比例，並在監管資源分配、現場檢查和非現場檢查頻率等方面區別對待。證券公司分類結果將作為證券公司申請增加業務種類、新設證券營業網點、發行上市等事項的審慎性條件，也將作為確定從事新業務、新產品試點的依據。

　　(三)合規管理制度

2008年7月，中國證監會發布實施了《證券公司合規管理試行規定》，要求證券公司全面建立內部合規管理制度。合規管理失職證券公司制定和執行合規管理制度，建立合規管理機制，培育合規文化，防範合規風險的行為。

　　1.反洗錢工作

反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走*犯罪、貪汚賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照本法規定採取相關措施的行為。

建立健全客户身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客户身份資料和交易記錄保存制度是反洗錢工作的三項基本制度。

　　2.信息隔離牆制度

信息隔離牆制度是指證券公司為控制敏感信息在相互存在利益衝突的業務之間不當流動和使用而採取的一系列措施。敏感信息是指證券公司在業務經營過程中掌握或知悉的內幕信息或者可能對投資決策產生重大影響的尚未公開的其他信息。

　　(四)客户交易結算資金第三方存管制度

客户交易結算資金第三方存管制度是根據2006年新修訂的《證券法》有關“客户的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客户的名義單獨立户管理”的規定，中國證監會在原有客户資金存管制度的基礎上，按照保障客户資產安全、防止風險傳遞、方便投資者、有利於證券公司業務創新的原則，設計、實施了新的客户交易結算資金第三方存管制度。

　　(五)信息報送與披露制度

對證券公司信息報送與披露方面的監管要求包括：

(1)信息報送制度，即證券公司要根據相關法律法規，應當自每一個會計年度結束之日起4個月內，向中國證監會報送年度報告，自每月結束之日起7個工作日內，報送月度報告。

(2)信息公開披露制度，主要為證券公司的基本信息公示和財務信息公開披露。

(3)年報審計監管，這是對證券公司進行非現場檢查和日常監管的重要手段。