2015年銀行從業《風險管理》模擬試題帶答案（一）
1用方差一協方差法計算VaR時，其基本假設之一是時間序列不相關。若某序列具有趨勢特徵，則真實VaR與採用方差一協方差法計算得到的VaR相比( )
A. 較大
B. 一樣
C. 較小
D. 無法確定
[正確答案]A
試題解析: A【解析】當某序列具有趨勢特徵時，相關性增大會增加風險。故選A。
2下列關於計算VaR的方差-協方差法的説法中不正確的是( )
A. 不能預測突發事件的風險
B. 成立的假設條件是未來和過去存在着分佈的一致性
C. 反映了風險因子對整個組合的一階線性影響
D. 充分度量了非線性金融工具的風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】該方法只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具的風險。故選D
3現代風險分散化思想的重要基石是( )
A. 馬柯維茨的資產組合理論
B. 歐式期權定價的一般模型
C. 缺口分析、久期分析
D. 威廉夏普的資本定價模型
[正確答案]A
試題解析: A【解析】現代風險分散化思想的重要基石是馬柯維茨的資產組合理論
4商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為( )
A. 市場風險經濟資本=乘數因子×VaR
B. 市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)XVaR
C. 市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)/VaR
D. 市場風險經濟資本=VaR/(附加因子+最低乘數因子)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為：市場風險經濟資本一乘數因子×VaR。故選A
5( )是銀行監管的首要環節。
A. 市場準入
B. 機構
C. 業務准入
D. 高級管理人員
[正確答案]A
試題解析: A【解析】市場準入是銀行監管的首要環節。故選A。
6假定某企業2011年的税後收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得税税率為35%，且該年度其平均資產總額為l80萬元，則其資產回報率(ROA)約為( )
A. 33%
B. 35%
C. 37%
D. 41%
[正確答案]B
試題解析: B【解析】資產回報率(ROA)=[税後損益+利息費用×(1-税率)]÷平均資產總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故選B
7商業銀行的債務主要組成不包括( )
A. 美元
B. 歐元
C. 日元
D. 人民幣
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業銀行的債務主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產也參照美元、歐元和日元債務的比率
8下列哪項不屬於商業銀行利用資產證券化可以達到的目的?( )
A. 可優化資產負債結構，緩解商業銀行的流動性壓力
B. 可以改善資本狀況，有利於商業銀行的資本管理
C. 簡化了法律程序，面臨的成本降低
D. 增強贏利能力，改善商業銀行收入結構
[正確答案]C
試題解析: C【解析】C項是信用衍生產品的特點
9現金頭寸指標越高，意味着商業銀行有較好的流動性，該指標的計算公式為( )
A. 現金頭寸/總資產
B. (現金頭寸+應收存款)/總資產
C. 現金頭寸/總負債
D. (現金頭寸+應收存款)/總負債
[正確答案]B
試題解析: B【解析】現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)/總資產，該指標越高意味着商業銀行滿足即時現金需要的能力越強
10( )是指控制、管理商業銀行的一種機制或制度安排。
A. 商業銀行內部控制
B. 商業銀行公司治理
C. 商業銀行戰略管理
D. 商業銀行風險管理
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業銀行公司治理是指控制、管理商業銀行的一種機制或制度安排，是商業銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現形式，其核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委託一代理關係而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制
11員工人均培訓數量是眾多操作風險關鍵指標的一項，它反映出商業銀行在以提高員工工作技能方面所做出的努力。如果漪業銀行總培訓費用增加，但人均培訓費用下降，意味着( )
A. 部分員工沒有受到應有的培訓
B. 多數員工受到應有的培訓
C. 員工培訓效率上升
D. 員工培訓效率下降
[正確答案]A
試題解析: 員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數，如果漪業銀行總培訓費用增加，但人均培訓費用下降，培訓費用付了但是沒有員工實際參加培訓，在計算人均費用時採用實際有限的費用，因此本題只能選A，其他三項有點説不通
12下列關於風險遷徙類指標計算的説法，錯誤的是( )
A. 正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款餘額一期初關注類貸款期間減少金額)×100%
B. 期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由於貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款
C. 次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款餘額一期初次級類貸款期間減少金額)×100%
D. 期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期來分類為可疑類的貸款餘額
[正確答案]D
試題解析: D【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類和損失類的的貸款餘額和，而不僅僅是在報告期末分類為可疑類的貸款餘額。故D選項説法錯誤A、B、C選項是關於風險遷徙類指標計算的正確説法
