2016證券從業《金融基礎知識》強化練習題
練習做多了自然會形成自己的做題方法和速度，為此，今天本站小編為大家整理了以下2016證券從業《金融基礎知識》強化練習題，希望對大家有幫助!
一、單選題
1.詢價結束後，公開發行股票數量在4億股以上，提供有效報價的詢價對象不足( )家的，發行人及其主承銷商不得確定發行價格，並應當中止發行。
A.10
B.20
C.50
D.100
2.累計投標詢價開始前( )個交易日，主承銷商按《上海市場首次公開發行股票網下發行電子化實施細則》第七條及第十四條的要求向結算銀行提供配售對象相關信息，作為結算銀行審核配售對象銀行收付款賬户合規性的依據。
A.1
B.2
C.3
D.5
3.首次公開發行的網上直播推介活動的內容應以( )方式報備中國證監會和擬上市證券交易所。
A.電子
B.書面
C.以上各種形式
D.口頭
4.除特殊情形外，上市公司董事、監事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的( )。
A.20%
B.25%
C.30%
D.35%
5.信息披露的( )是指信息披露義務人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實際相符。
A.真實性原則
B.完整性原則
C.準確性原則
D.及時性原則
6.首次公開發行股票時，招股説明書在“概覽”中披露的信息不包括( )。
A.控股股東的簡要情況
B.發行人的主要財務數據
C.承銷費用
D.募股資金的主要用途
7.關於詢價區間公告、發行結果公告，下列説法中錯誤的有( )。
A.招股意向書公告的同時，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價公告
B.發行價格區間向中國證監會報備後，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價結果公告
C.詢價對象的數量和類別不屬於初步詢價結果公告應當包含的內容
D.股票配售完成後，發行人及其主承銷商應刊登定價公告和網下配售結果公告
8.首次公開發行股票的發行人運行不足3年的，應披露( )。
A.最近2年及1期的資產負債表、利潤表和現金流量表
B.最近1期的資產負債表、利潤表和現金流量表
C.最近3年及1期的利潤表以及設立後各年及最近1期的資產負債表和現金流量表
D.最近1期的利潤表以及設立後各年及最近1期的資產負債表和現金流量表
9.首次公開發行股票的發行人應披露交易金額在( )萬元人民幣以上或者雖未達到前述標準但對生產經營活動、未來發展或財務狀況具有重要影響的合同內容。
A.200
B.500
C.800
D.1000
10.上市公司申請發行新股，要求現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反《中華人民共和國公司法》規定的行為，且最近個月內未受到過中國證監會的行政處罰，最近個月內未受到過證券交易所的公開譴責。( )
A.12，16
B.36，36
C.12，12
D.36，12
二、多選題
1.( )根據國家產業政策、外資外債情況、宏觀經濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發行規模及所籌資金用途進行審核。
A.中國人民銀行
B.國家發展和改革委員會
C.財政部
D.國資委
2.境內上市公司所屬企業到境外上市，其董事會應當作出決議並提請股東大會批准的事項有( )。
A.境外上市是否符合中國證監會的規定
B.境外上市方案
C.上市公司維持獨立上市地位承諾的説明與前景
D.上市公司持續盈利能力的説明與前景
3.外資股招股説明書的編制一般需要經過的過程包括( )。
A.資料準備
B.招股説明書草案的起草
C.驗證指引或驗證備忘錄的編制
D.“責任聲明書”的簽署
4.國際推介的主要內容大致包括( )。
A.散發或送達配售信息備忘錄和招股文件
B.發行人及相關專業機構的宣講推介
C.傳播有關的聲像及文字資料
D.向機構投資者發送預訂邀請文件，並詢查定價區間
5.H股發行的核準程序包括( )。
A.取得地方政府或國務院有關主管部門的同意和推薦，向中國證監會提出申請
B.由中國證監會就有關申請是否符合國家產業政策、利用外資政策以及有關固定資產投資立項規定會商國家發改委等有關部門
C.聘請中介機構
D.向香港聯交所提出申請
6.外國投資者併購境內企業安全審查部際聯席會議收到商務部提請安全審查的併購交易申請後，在5個工作日內，書面徵求有關部門的`意見。以下説法中正確的有( )。
A.有關部門在收到書面徵求意見函後，應在20個工作日內提出書面意見
B.如有關部門均認為併購交易不影響國家安全，則不再進行特別審查，由聯席會議在收到全部書面意見後5個工作日內提出審查意見
C.如有關部門認為併購交易可能對國家安全造成影響，聯席會議應在收到書面意見後10個工作日內啟動特別審查程序
D.聯席會議自啟動特別審查程序之日起60個工作日內完成特別審查，或報請國務院決定
7.管理層進行防衞性的反收購活動主要是出於( )方面的考慮。
A.通過反收購來提高收購價格
B.擔心收購方利用收購使被收購方股市下降以藉機謀利
C.擔心被收購後自身利益受到收購方的損害
D.防止收購方實力擴大
8.公司反收購策略中，屬於股票交易策略的有( )。
A.股票回購
B.管理層收購
C.超級多數條款
D.白衣騎士策略
9.存在( )情形的，不得擔任上市公司獨立財務顧問。
A.持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達到或者超過50A，或者選派代表擔任上市公司董事
B.上市公司持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有財務顧問的股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任財務顧問的董事
C.最近2年財務顧問與上市公司存在資產委託管理關係、相互提供擔保，或者最近1年財務顧問為上市公司提供融資服務
D.財務顧問的董事、監事、高級管理人員、財務顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責的情形
10.重大資產重組中相關資產以資產評估結果作為定價依據的，上市公司董事會應當對( )發表明確意見。
A.評估機構的獨立性
B.評估假設前提的合理性
C.評估方法與評估目的的相關性
D.評估定價的公允性
三、判斷題
1.保薦協議簽訂後，保薦機構應在10個工作日內報發行人所在地的中國證監會派出機構備案。( )
2.招股説明書摘要應忠實於招股説明書全文。( )
3.在輔導工作中，保薦機構應當出具階段輔導工作報告，向中國證監會的派出機構報送。( )
4.中國證監會制定的《關於進一步深化新股發行體制改革的指導意見》，於20i2年4月1日公佈之日起實施。( )
5.上網發行資金申購流程中，確因銀行匯劃原因造成申購資金不能及時入賬的，若要繼續與申購，投資者應在T+1日提供劃款銀行的劃款憑證，並確保T+2日上午申購資金入賬，同時繳納1天申購資金應凍結利息。( )
6.投資者申購繳款結束後，主承銷商應當聘請具有證券相關業務資格的律師事務所對申購資金進行驗證，並出具驗資報告。( )
7.首次公開發行股票的招股説明書，在不影響信息披露的完整性和不致引起閲讀不便的前提下，發行人可採用相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當的技術處理，以避免重複，保持文字簡潔。( )
8.發行人可以將招股説明書(申報稿)刊登於其公司網站，且可以早於在中國證監會網站的披露時間。( )
9.發行價格區間向中國證監會報備後，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價結果公告。( )
10.創業板上市投資風險特別提示中應註明創業板公司具有業績不穩定、經營風險大、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險。( )
參考答案及解析：
一、單選題
1.C。【解析】詢價結束後，公開發行股票數量在4億股以下、提供有效報價的詢價對象不足20家的，或者公開發行股票數量在4億股以上、提供有效報價的詢價對象不足50家的，發行人及其主承銷商不得確定發行價格，並應當中止發行。
2.A。【解析】累計投標詢價開始前1個交易日，主承銷商按《上海市場首次公開發行股票網下發行電子化實施細則》第七條及第十四條的要求向結算銀行提供配售對象相關信息，作為結算銀行審核配售對象銀行收付款賬户合規性的依據。
3.A。【解析】首次公開發行公司在發行前，必須通過因特網以網上直播(至少包括圖像直播和文字直播)的方式，向投資者進行公司推介。直播內容應以電子方式報備中國證監會和擬上市的證券交易所。
4.B。【解析】上市公司董事、監事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不得超過其所持本公司股份總數的25%，因司法強制執行、繼承、遺贈、依法分割財產等導致股份變動的除外。
5.A。【解析】信息披露的真實性原則是指信息披露義務人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實際相符。
6.C。【解析】首次公開發行股票時，發行人應設置招股説明書概覽，並在本部分起首聲明：“本概覽僅對招股説明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應認真閲讀招股説明書全文。”此外，發行人應在招股説明書概覽中披露發行人及其控股股東、實際控制人的簡要情況，發行人的主要財務數據及主要財務指標，本次發行情況及募集資金用途等。
7.C。【解析】初步詢價結果公告應至少包括以下內容：初步詢價基本情況，包括詢價對象的數量和類別，詢價對象的報價總區間(最高、最低報價)，詢價對象報價區間上限按詢價對象機構類別的分類統計情況，發行價格區間及確定依據，發行價格區間對應的攤薄前後的市盈率區間等。故C項錯誤。
8.C。【解析】首次公開發行股票的發行人運行不足3年的，應披露最近3年及1期的利潤表以及設立後各年及最近1期的資產負債表和現金流量表。
9.B。【解析】首次公開發行股票的發行人應披露交易金額在500萬元人民幣以上或者雖未達到前述標準但對生產經營活動、未來發展或財務狀況具有重要影響的合同內容。
10.D。【解析】上市公司申請發行新股，要求現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反《中華人民共和國公司法》第一百四十八條、第一百四十九條規定的行為，且最近36個月內未受到過中國證監會的行政處罰、最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責。
二、多選題
。【解析】在中國境內申請發行人民幣債券的國際開發機構應向財政部等窗口單位遞交債券發行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發改委、中國證監會等部門審核後，報國務院同意。國家發改委會同財政部，根據國家產業政策、外資外債情況、宏觀經濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發行規模及所籌資金用途進行審核。
。【解析】境內上市公司所屬企業到境外上市，其董事會應當就以下事項作出決議並提請股東大會批准：(1)境外上市是否符合中國證監會的規定;(2)境外上市方案;(3)上市公司維持獨立上市地位承諾及持續盈利能力的説明與前景。
。【解析】外資股招股説明書的編制一般需要經過以下4個過程：(1)資料準備;(2)招股説明書草案的起草;(3)驗證指引或驗證備忘錄的編制;(4)“責任聲明書”的簽署。
。【解析】國際推介的主要內容大致包括：勘發或送達配售信息備忘錄和招股文件;發行人及相關專業機構的宣講推介;傳播有關的聲像及文字資料;向機構投資者發送預訂邀請文件，並詢查定價區間;發佈法律允許的其他信息等。
。【解析】H股發行的核準程序：(1)取得地方政府或國務院有關主管部門的同意和推薦，向中國證監會提出申請;(2)由中國證監會就有關申請是否符合國家產業政策、利用外資政策以及有關固定資產投資立項規定會商國家發改委等有關部門;(3)聘請中介機構，報送有關材料;(4)中國證監會審批;(5)向香港聯交所提出申請，並履行相關核准或登記程序。
。【解析】聯席會議收到商務部提請安全審查的併購交易申請後，在5個工作日內，書面徵求有關部門的意見。有關部門在收到書面徵求意見函後，應在20個工作日內提出書面意見。如有關部門均認為併購交易不影響國家安全，則不再進行特別審查，由聯席會議在收到全部書面意見後5個工作日內提出審查意見，並書面通知商務部。如有關部門認為併購交易可能對國家安全造成影響，聯席會議應在收到書面意見後5個工作日內啟動特別審查程序。聯席會議自啟動特別審查程序之日起60個工作日內完成特別審查，或報請國務院決定。審查意見由聯席會議書面通知商務部。
。【解析】目標公司拒絕收購，在很大程度上是由於管理層的原因。一是管理層認為，只有拒絕收購，才能提高收購價格;二是管理層認為，收購方的要約收購有意製造股價動盪，從而藉機謀利;三是管理層擔心，一旦被收購，管理者的身份受到不利影響，例如被降職，甚至解職。因此，管理層會採用各種策略提高收購方的收購成本，使對方望而卻步。
。【解析】公司反收購策略中，股票交易策略包括：(1)股票回購;(2)管理層收購。
。【解析】證券公司、證券投資諮詢機構或者其他財務顧問機構受聘擔任上市公司獨立財務顧問的，應當保持獨立性，不得與上市公司存在利害關係;存在下列情形之一的，不得擔任獨立財務顧問：(1)持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任上市公司董事;(2)上市公司持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有財務顧問的股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任財務顧問的董事;(3)最近2年財務顧問與上市公司存在資產委託管理關係、相互提供擔保。或者最近1年財務顧問為上市公司提供融資服務;(4)財務顧問的董事、監事、高級管理人員、財務顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責的情形;(5)在併購重組中為上市公司的交易對方提供財務顧問服務;(6)與上市公司存在利害關係、可能影響財務顧問及其財務顧問主辦人獨立性的其他情形。
。【解析】重大資產重組中相關資產以資產評估結果作為定價依據的，資產評估機構原則上應當採取兩種以上評估方法進行評估。上市公司董事會應當對評估機構的獨立性、評估假設前提的合理性、評估方法與評估目的的相關性以及評估定價的公允性發表明確意見。
三、判斷題
1.B。【解析】保薦協議簽訂後，保薦機構應在5個工作日內報發行人所在地的中國證監會派出機構備案。
2.A。【解析】招股説明書摘要內容必須忠實於招股説明書全文，不得出現與全文相矛盾之處。
3.A。【解析】輔導報告是保薦機構對擬發行證券的公司的輔導工作結束以後，就輔導情況、效果及意見向有關主管單位出具的書面報告。在輔導工作中，保薦機構應當出具階段輔導工作報告，向中國證監會的派出機構報送。輔導結束後，保薦機構應出具輔導工作總結報告，其內容必須翔實具體、簡明易懂，不得有虛假、隱匿。
4.B。【解析】為落實黨中央、國務院的工作部署，進一步深化改革，完善資本市場功能，更好地服務實體經濟需要，中國證監會對新股發行體制進行深入調查研究並廣泛徵求意見的基礎上，制定了《關於進一步深化新股發行體制改革的指導意見》，於2012年4月28日公佈之日起實施。
5.A。【解析】上網發行資金申購中，申購日後的第1天(T+1日)，由中國結算上海分公司將申購資金凍結。確因銀行匯劃原因而造成申購資金不能及時入賬的，應在T+1日提供劃款銀行的劃款憑證，並確保T+2日上午申購資金入賬，同時繳納1天申購資金應凍結利息。
6.B。【解析】投資者申購繳款結束後，主承銷商應當聘請具有證券相關業務資格的會計師事務所對申購資金進行驗證，並出具驗資報告。
7.A。【解析】首次公開發行股票的招股説明書，在不影響信息披露的完整性和不致引起閲讀不便的前提下，發行人可採用相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當的技術處理，以避免重複，保持文字簡潔。
8.B。【解析】發行人應當將招股説明書(申報稿)在中國證監會網站預先披露。發行人可以將招股説明書(申報稿)刊登於其公司網站，但披露內容應當完全一致，且不得早於在中國證監會網站的披露時間。
9.A。【解析】發行價格區間向中國證監會報備後，發行人及其主承銷商應刊登初步詢價結果公告。
10.A。【解析】創業板上市投資風險特別提示主要內容的特殊要求包括提示如下內容：本次發行後擬在創業板市場上市，該市場具有較高的投資風險。創業板公司具有業績不穩定、經營風險高、退市風險大等特點，投資者面臨較大的市場風險。投資者應充分了解創業板市場的投資風險及發行人所披露的風險因素，審慎作出投資決定。
