證券從業資格考試金融市場第三章考試重點

導語：在證券從業資格的考試中，按照中央結算公司上海分公司或中央結算公司深圳分公司的要求，將股份非交易過户申請材料以特快專遞方式寄送或傳真至公司經紀業務管理部門的方式是什麼?下面是關於金融考試的第三章的內容，大家一起來看看吧。

　　一、證券從業資格考試金融市場第三章第三節重點：股票的非交易過户

1.股票非交易過户的類型

(1)自然人因遺產繼承辦理公眾股非交易過户。

(2)自然人因出國定居向受贈人贈與公司職工股辦理非交易過户。

2.股票非交易過户的操作流程

(1)申請人填寫並提交股份非交易過户申請表及相關申請資料。

(2)經辦人查驗申請人所提供資料的真實性、有效性、完整性及一致性，在申請表單上籤章後交複核員實時複核。

(3)複核員實時複核並在申請表單上籤章後，將申請表及資料交營業部分管負責人審核;營業部分管負責人在股份非交易過户申請表上實時審核簽字後交還經辦人;經辦人將有效身份證明原件交還申請人，其餘資料留存。

(4)經辦人向申請人預收取非交易過户的一切費用並出示相應憑證。

(5)按照中央結算公司上海分公司或中央結算公司深圳分公司的要求，將股份非交易過户申請材料以特快專遞方式寄送(中央結算公司深圳分公司)或傳真至公司經紀業務管理部門(上海證券的非交易過户)。公司經紀業務管理部門審核無誤後再傳真至中央結算公司。

(6)收市後經辦人將客户留存資料歸入客户資料檔案留存。

(7)經辦人於收到登記結算公司非交易過户確認單的下一工作日將該確認單交申請人，並扣除實際發生的費用。

　　二、證券從業資格考試金融市場第三章第三節重點：證券買賣中交易費用的種類

(一)佣金

佣金是投資者在委託買賣證券成交後按成交金額一定比例支付的'費用，是證券經紀商為客户提供證券代理買賣服務收取的費用。此項費用由證券公司經紀佣金、證券交易所手續費及證券交易監管費等組成。

(二)過户費

過户費是委託買賣的股票、基金成交後，買賣雙方為變更證券登記所支付的費用。這筆收入屬於中央結算公司的收入，由證券經紀商在同投資者清算交收時代為扣收。

(三)印花税

印花税是根據國家税法規定，在A股和B股成交後對買賣雙方投資者按照規定的税率分別徵收的税金。我國税收制度規定，股票成交後，國家税務機關應向成交雙方分別收取印花税。為保證税源，簡化繳款手續，現行的做法是由證券經紀商在同投資者辦理交收過程中代為扣收;然後，在證券經紀商同中央結算公司的清算、交收中集中結算;最後，由中央結算公司統一向徵税機關繳納。

　　三、證券從業資格考試金融市場第三章第三節重點：我國目前的證券託管制度

(一)上海證券交易所交易證券的託管制度

對於在上海證券交易所交易的證券，其託管制度是和指定交易制度聯繫在一起的。所謂指定交易，是指凡在上海證券交易所市場進行證券交易的投資者，必須事先指定上海證券交易所市場某一交易參與人，作為其證券交易的唯一受託人，並由該交易參與人通過其特定的交易單元參與交易所市場證券交易的制度。投資者如不辦理指定交易，上海證券交易所交易系統將自動拒絕其證券賬户的交易申報指令，直至該投資者完成辦理指定交易手續。

(二)深圳證券交易所交易證券的託管制度

深圳證券交易所交易證券的託管制度可概括為“自動託管，隨處通買，哪買哪賣，轉託不限”。深圳證券市場的投資者持有的證券需在自己選定的證券營業部託管，由證券營業部管理其名下明細證券資料。投資者的證券託管是自動實現的，投資者在哪家證券營業部買人證券，這些證券就自動託管在哪家證券營業部。投資者可以利用同一證券賬户在國內任意一家證券營業部買人證券。投資者要賣出證券，必須到證券託管營業部方能進行(在哪裏買入就在哪裏賣出)。投資者也可以將其託管證券從一家證券營業部轉移到另一家證券營業部託管，稱為“證券轉託管”。轉託管可以是一隻證券或多隻證券，也可以是一隻證券的部分或全部。