證券從業資格考試金融市場重點歸納

證券從業資格，是證券從業人員資格考試的簡稱。該證書是全國性質的資格認證考試，是國家金融機構進行認證的資格證書，有較高的含金量。證券從業人員資格考試是從事證券行業的入門考試。下面是關於證券從業的基本知識要點歸納，望大家喜歡。

　　證券委託的形式

投資者在證券交易所買賣證券，是通過委託證券經紀商來進行的，此時，投資者是證券經紀商的客户(下文中的'客户即指委託證券經紀商來代理買賣證券的投資者)。客户在辦理委託買賣證券時，需要向證券經紀商下達委託指令。委託指令有不同的具體形式，可以分為櫃枱委託和非櫃枱委託兩大類。

(一)櫃枱委託

櫃枱委託是指委託人親自或由其代理人到證券營業部交易櫃枱，根據委託程序和必需的證件採用書面方式表達委託意向，由本人填寫委託單並簽章的形式。採用櫃枱委託方式，客户和證券經紀商面對面辦理委託手續，加強了委託買賣雙方的瞭解和信任，比較穩妥可靠。

(二)非櫃枱委託

(1)人工電話委託或傳真委託。人工電話委託是指客户將委託要求通過電話報給證券經紀商，證券經紀商根據電話委託內容向證券交易所交易系統申報。傳真委託是指客户填寫委託內容後，採用傳真的方式表達委託要求，證券經紀商接到傳真委託書後，將委託內容輸入交易系統申報進場。

(2)自助和電話自動委託。這裏的自助方式是自助終端委託，即客户通過證券營業部設置的專用委託電腦終端，憑證券交易磁卡和交易密碼進入電腦交易系統委託狀態，自行將委託內容輸入電腦交易系統，以完成證券交易。電話自動委託是指證券經紀商把電腦交易系統和普通電話網絡連接起來，構成一個電話自動委託交易系統;客户通過普通電話，按照該系統發出的指示，藉助電話機上的數字和符號鍵輸入委託指令。

(3)網上委託。網上委託是指證券公司通過基於互聯網或移動通信網絡的網上證券交易系統，向客户提供用於下達證券交易指令、獲取成交結果的一種服務方式，包括需下載軟件的客户端委託和無需下載軟件、直接利用證券公司網站的頁面客户端委託。網上委託的上網終端包括電子計算機、手機等設備。

客户在辦理網上委託的同時，也應當開通櫃枱委託、電話委託等其他委託方式，當證券公司網上證券委託系統出現網絡中斷、高峯擁擠或網上委託被凍結等異常情況時，客户可採用上述其他委託方式下達委託指令。

　　股票的非交易過户

1.股票非交易過户的類型

(1)自然人因遺產繼承辦理公眾股非交易過户。

(2)自然人因出國定居向受贈人贈與公司職工股辦理非交易過户。

2.股票非交易過户的操作流程

(1)申請人填寫並提交股份非交易過户申請表及相關申請資料。

(2)經辦人查驗申請人所提供資料的真實性、有效性、完整性及一致性，在申請表單上籤章後交複核員實時複核。

(3)複核員實時複核並在申請表單上籤章後，將申請表及資料交營業部分管負責人審核;營業部分管負責人在股份非交易過户申請表上實時審核簽字後交還經辦人;經辦人將有效身份證明原件交還申請人，其餘資料留存。

(4)經辦人向申請人預收取非交易過户的一切費用並出示相應憑證。

(5)按照中央結算公司上海分公司或中央結算公司深圳分公司的要求，將股份非交易過户申請材料以特快專遞方式寄送(中央結算公司深圳分公司)或傳真至公司經紀業務管理部門(上海證券的非交易過户)。公司經紀業務管理部門審核無誤後再傳真至中央結算公司。

(6)收市後經辦人將客户留存資料歸入客户資料檔案留存。

(7)經辦人於收到登記結算公司非交易過户確認單的下一工作日將該確認單交申請人，並扣除實際發生的費用。

　　證券買賣中交易費用的種類

(一)佣金

佣金是投資者在委託買賣證券成交後按成交金額一定比例支付的費用，是證券經紀商為客户提供證券代理買賣服務收取的費用。此項費用由證券公司經紀佣金、證券交易所手續費及證券交易監管費等組成。

(二)過户費

過户費是委託買賣的股票、基金成交後，買賣雙方為變更證券登記所支付的費用。這筆收入屬於中央結算公司的收入，由證券經紀商在同投資者清算交收時代為扣收。

(三)印花税

印花税是根據國家税法規定，在A股和B股成交後對買賣雙方投資者按照規定的税率分別徵收的税金。我國税收制度規定，股票成交後，國家税務機關應向成交雙方分別收取印花税。為保證税源，簡化繳款手續，現行的做法是由證券經紀商在同投資者辦理交收過程中代為扣收;然後，在證券經紀商同中央結算公司的清算、交收中集中結算;最後，由中央結算公司統一向徵税機關繳納。