2017銀行從業資格風險管理考點：限額管理

導語：商業銀行實施市場風險管理，確保將所承擔的市場風險控制在可以承受的合理範圍內，使市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配，限額管理正是對市場風險進行控制的一項重要手段。大家跟着本站小編一起來看看信內容吧。

　　信用風險控制

信用風險的控制即包括對風險的一些處理措施，也包括經濟資本的配置。

　　3.4.1 限額管理

限額是對受信額度進行限制。當限額被超越時，必須採取各種措施來降低風險，如降低風險暴露水平或使用衍生品或證券化等金融工具。

1.單一客户限額管理

MBC=EQ*LM;LM=f(CCR)

MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高債務承受額;

EO(Equity)是指所有者權益;

LM(Lever Modulus)是指槓桿係數;

CCR(Customer Credit Rating)是指客户資信等級;

f(CCR)是指客户資信等級與槓桿係數對應的函數關係。

槓桿係數是指客户在負債和權益之間的分配比例。

商業銀行在考慮對客户授信時不能僅根據客户的`最高承受額提供授信，還必須將客户在其他商業銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發放的新授信一併加以考慮。給予客户的授信額度應當包括貸款、可交易資產、衍生工具及其他或有負債.

　　2.集團客户限額管理

(1)確定對集團的總授信額度

(2)按照單一企業標準，測算各授信主體的最高授信額度

(3)確定集團內各個授信主體的使用額度

主辦銀行牽頭，協調信貸業務。一般由集團公司總部所在地的銀行機構或集團公司核心企業所在地的銀行機構作為牽頭行或主辦行，建立集團客户小組，進行信貸工作的協調。

儘量少用保證，爭取多用抵押。

　　3.國家和區域限額管理

跨境轉移風險產生於一國的商業銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業務活動。

(1)國家風險限額：結售匯限制、投資利潤匯回限制。國家風險限額至少每年重新檢查一次。

(2)區域風險限額

4.組合限額管理(一般瞭解)

組合限額的分類

(1)授信集中度限額

授信集中度限額，行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。

(2)總體組合限額

該限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎上計算得出的。

如果商業銀行資本不足，則應根據情況調整每個維度的限額，使經濟資本能夠彌補信用風險暴露可能引致的損失;

設定組合限額主要分為五個步驟。

第一個，“資本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本，是商業銀行用來承擔所有損失、防止破產的真實資本。

第二個，要通過計算一個總體的預期損失來計提損失準備金。損失準備金不是經濟資本，經濟資本是彌補非預期的損失。