2017初級銀行風險管理考點：風險監測對象

導語：銀行風險是指銀行在經營中由於各種因素而招致經濟損失的可能性，或者説是銀行的資產和收入遭受損失的可能性。那麼風險監測對象包括哪些呢?大家跟着小編一起來看看吧。

　　項 目內 容

單一客户風險監測(1)基本面指標：品質類指標;實力類指標;環境類指標。

(2)財務指標：償債能力指標;盈利能力指標;營運能力指標;增長能力指標。

貸款五級分類：正常、關注、次級、可疑和損失五類(後三類合稱為不良貸款)。

貸款分類與債項評級的對比：

貸款分類：綜合考慮了客户信用風險因素和債項交易損失因素實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級;主要用於貸後管理，更多地體現為事後評價。

債項評級： 通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素，客户信用風險因素由客户評級完成;可同時用於貸前審批、貸後管理，是對債項風險的.一種預先判斷。

組合風險監測(1)傳統的組合監測方法。

(2)資產組合模型。

　　二、風險監測主要指標

項 目內 容

不良資產/貸款率不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%

預期損失率預期損失率=預期損失/資產風險暴露×100%

單一(集團)客户授信集中度單一(集團)客户貸款集中度=最大一家(集團)客户貸款總額/資本淨額×100%

貸款風險遷徙率(1)正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款餘額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款餘額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%

(2)正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款餘額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%

(3)關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款餘額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%

(4)次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款餘額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%

(5)可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款餘額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100%

不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)

貸款損失準備充足率貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%

　　三、風險預警

項 目內 容

風險預警的程序和主要方法風險預警是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過一定的技術手段，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警。(1)風險預警程序：信用信息的收集和傳遞——風險分析——風險處置——後評價。(2)風險預警的主要方法：黑色預警法(定性分析)、藍色預警法(定量分析)和紅色預警法(定性分析和定量分析相結合)。

行業風險預警(1)行業環境風險因素：經濟週期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規。

(2)行業經營風險因素：市場供求、產業成熟度、行業壟斷程度、產業依賴度、產品替代性、行業競爭主體的經營狀況、行業整體財務狀況等。

(3)行業財務風險因素：行業財務數據，行業盈利能力、資本增值能力和資金營運能力。

(4)行業重大突發事件

區域風險預警區域風險：區域政策法規的重大變化、區域經營環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等。

客户風險預警 ：財務風險預警和非財務風險預警

　　四、風險報告

1、風險報告的職責和路徑

2、風險報告的主要內容

(1)從使用者來看，風險報告分為內部報告和外部報告。

(2)從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。