2016年銀行從業風險知識點：風險與風險管理

銀行從業資格證共有5個科目，即公共基礎、個人理財、風險管理、個人貸款和公司信貸五項。下面為大家分享的是風險管理的知識點，希望能幫助到大家複習!

　　風險與風險管理

具備領先的風險管理能力和水平，成為商業銀行最重要的核心競爭力

　　(一)風險與收益

1.風險的三種定義

(1)風險是未來結果的不確定性：抽象、概括

(2)風險是損失的可能性：損失的概率分佈;符合金融監管當局對風險管理的思考模式

(3)風險是未來結果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性

符合現代金融風險管理理念：風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

2.風險與收益的關係：平衡管理

3.切勿將風險與損失混淆

風險：事前概念，損失發生前的狀態

損失：事後概念

4.損失類型

預期損失——提取準備金、衝減利潤

非預期損失——資本

災難性損失——保險

　　(二)風險管理與商業銀行經營

我國商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則

風險管理是商業銀行經營管理的核心內容之一

1.承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

(1)依靠專業化的風險管理技能;

(2)兩個例子

開發和管理基金;

外匯交易和衍生品交易

做市商：《指引》所稱銀行間外匯市場做市商，是指經國家外匯管理局(以下簡稱外匯局)核准，在我國銀行間外匯市場進行人民幣與外幣交易時，承擔向市場會員持續提供買、賣價格義務的銀行間外匯市場會員。

2.作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大改變商業銀行的經營管理模式

從片面追求利潤轉向實現“經風險調整的收益率”最大化;

從定性分析為主轉向定量分析為主;

從分散風險管理轉向全面集中管理

3.為商業銀行的風險定價提供依據，並有效管理商業銀行的業務組合

4.健全的風險管理為商業銀行創造附加價值

自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理功能;

5.風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是金融監管的迫切要求

決定商業銀行風險承擔能力的`兩個因素：資本規模、風險管理水平

　　(三)商業銀行風險管理的發展

商業銀行自身發展、風險管理技術進步、監管當局監管的規範要求

1.資產風險管理模式階段

20世紀60年代前

偏重於資產業務，強調保持商業銀行資產的流動性

2.負債風險管理

20世紀60年代-70年代

為擴大資金來源，避開金融監管限制，變被動負債為積極性的主動負債;同時，加大了經營風險

華爾街的第一次數學革命：馬科維茨資產組合理論、夏普的資本資產定價模型

3.資產負債風險管理模式

20世紀70年代

通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制缺口分析、久期分析成為重要手段

華爾街第二次數學革命：歐式期權定價模型

4.全面風險管理模式

20世紀80年代後

非利息收入比重增加

1988年《巴塞爾資本協議》標誌全面風險管理原則體系基本形成

(1)全球的風險管理體系

(2)全面的風險管理範圍

(3)全程的風險管理過程

(4)全新的方法

(5)全員的風險管理文化

在多年的管理實踐中，人們意識到一個銀行內部不同部門或不同業務的風險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消減少。因此，風險的考慮不能僅僅從某項業務、某個部門的角度出發，必須根據風險組合的觀點，從貫穿整個銀行的角度看風險，即要實行全面風險管理。

Coso《全面風險管理框架》

美國的COSO委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內部控制專門研究委員會發起機構委員會CommitteeofSponsoring

OrganizationsoftheTread—wayCommission.

三個維度：企業目標、全面風險管理要素、企業的各個層級

《全面風險管理框架》三個維度的關係是：全面風險管理的8個要素都是為企業的四個目標服務的;企業各個層級都要堅持同樣的四個目標;每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。